久盛电气:招商证券股份有限公司关于久盛电气股份有限公司2024年度持续督导现场检查报告

久盛电气股份有限公司 持续督导现场检查报告
招商证券股份有限公司关于久盛电气股份有限公司
2024 年度持续督导现场检查报告
保荐机构名称：招商证券股份有限公司 被保荐公司简称：久盛电气
保荐代表人姓名：闫坤 联系电话：021-58835135
保荐代表人姓名：张阳 联系电话：021-68407172
现场检查人员姓名：张阳
现场检查对应期间：2024 年 1 月-2024 年 12 月
现场检查时间：2024 年 12 月 23 日至 25 日
一、现场检查事项 现场检查意见
是 否 不适用
（一）公司治理
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第 6 号——保荐业务》（以下简称“指引”）第 33 条所列）
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要 √
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文 √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义 √
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序 √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适 √
用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提 √
交的工作计划和报告等（如适用）

久盛电气股份有限公司 持续督导现场检查报告
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进 √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计 √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进 √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员 √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员 √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评 √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完备、 √
合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露 √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接 √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用 √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情 √
形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批 √
程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形 √

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4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流 √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行 √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否 √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
具体情况：2024 年前三季度业绩出现大幅下滑，营业收入下滑 7.00%，扣非归母净利润下滑 64.41%。
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
具体原因：营业收入变化相对较小，净利润下滑幅度较大，主要是由于：1、外部经济环境与竞争压力变化，导致毛利率降低所致；2、财务费用大幅增加，主要是保理融资与流动资金融资金额增加所致；3、信用减值损失同比增加，受外部经济环境影响应收账款回款不及预期、坏账损失增加。
改善预期：未来仍有待支持政策继续落地，推动经济逐步回升和债务风险化解。在此背景下，发行人毛利率的下降趋势有望企稳并逐渐修复。
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于指引第 33 条所列）
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风 √
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要 √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查，未发现需要发行人进行整改的问题。
2024 年前三季度业绩出现大幅下滑，相关波动存在合理解释，与同行业可比公司业绩不存在明显异常，但后续仍需注重把握政策预期、采取多种措施促进毛利率及业绩企稳。
（以下无正文）

久盛电气股份有限公司 持续督导现场检查报告
（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于久盛电气股份有限公司 2024 年度持续督导现场检查报告》之签章页）
保荐代表人：
闫坤 张阳
招商证券股份有限公司
2024 年 月 日