莱茵体育:莱茵达体育发展股份有限公司合规管理办法

莱茵达体育发展股份有限公司
合规管理办法
第一章 总 则
第一条 制定目的
为推动莱茵达体育发展股份有限公司（以下简称“公司”）加强合规管理，加快提升依法合规经营管理水平，实现持续健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律、法规和规范性文件的规定及公司章程等有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条 适用范围
本办法适用于公司本部和下属公司的合规管理工作。
本办法所称“下属公司”是指公司直接或间接的全资、控股公司，以及通过其他方式获得实际控制权的企业。
第三条 相关概念
（一）本办法所称合规，是指公司经营管理行为和员工履职行为符合法律法规、监管规定、行业准则和国际条约、规则，以及公司章程、相关规章制度等要求。
（二）本办法所称合规风险，是指公司及其员工在经营管理过程中因违规行为，引发法律责任、造成经济或声誉损失以
及其他负面影响的可能性。
（三）本办法所称合规管理，是指公司以有效防控合规风险为目的，以提升依法合规经营管理水平为导向，以公司和员工经营管理行为为对象，开展包括建立合规制度、完善运行机制、培育合规文化、强化监督问责等有组织、有计划的管理活动。
第四条 基本原则
合规管理应遵循以下原则：
（一）坚持党的领导。充分发挥企业党组织领导作用，落实全面依法治国战略部署有关要求，把党的领导贯穿合规管理全过程。
（二）坚持全面覆盖。将合规要求嵌入经营管理各领域各环节，贯穿决策、执行、监督全过程，落实到各部门、各下属公司和全体员工，实现多方联动、上下贯通。
（三）坚持权责清晰。按照“管业务必须管合规”要求，明确业务及职能部门、合规管理牵头部门和监督部门职责，严格落实员工合规责任，对违规行为严肃问责。
（四）坚持务实高效。建立健全符合公司实际的合规管理体系，突出对重点领域、关键环节和重要人员的管理，充分利用大数据等信息化手段，切实提高管理效能。
第五条 分级管理

合规管理实行公司本部和下属公司分级管理体系。公司本部做好自身合规管理工作，并对下属公司的合规管理工作进行指导和监督，公司有权对下属公司的合规风险事件提级管理；下属公司的合规管理事项由各自统筹管理，参照公司管理要求执行。
第六条 保障机制
公司应当在机构、人员、经费、技术等方面为合规管理工作提供必要条件，保障相关工作有序开展。
第二章 公司合规管理机构及职责
第七条 党组织职责
党组织发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，推动合规要求在本企业得到严格遵循和落实，不断提升依法合规经营管理水平。公司应当严格遵守党内法规制度，企业党建工作机构在党组织领导下，按照有关规定履行相应职责，推动相关党内法规制度有效贯彻落实。
第八条 董事会职责
董事会发挥定战略、作决策、防风险作用，主要履行以下职责：
（一）审议批准合规管理基本制度、体系建设方案和年度报告。

（二）研究决定合规管理重大事项。
（三）推动完善合规管理体系并对其有效性进行评价。
（四）决定合规管理牵头部门的设置及职责。
第九条 监事会职责
监事会负责监督本单位董事会和高级管理层进行有效合规管理，具体职责包括：
（一）对董事、高级管理人员履行合规管理职责的情况进行监督。
（二）对发生特别重大、重大合规风险事件负有责任的董事、高级管理人员提出罢免的建议。
（三）其他应由监事会履行的职责。
第九条 经理层职责
经理层发挥谋经营、抓落实、强管理作用，主要履行以下职责：
（一）拟订合规管理体系建设方案、组织架构等，经董事会批准后组织实施。
（二）拟订合规管理基本制度，组织制定合规管理具体制度。
（三）组织应对重大合规风险事件。
（四）指导监督各部门和下属公司合规管理工作。
第十条 第一责任人职责

公司主要负责人作为合规管理第一责任人，应当切实履行依法合规经营管理重要组织者、推动者和实践者的职责，积极推进合规管理各项工作。
第十一条 合规委员会职责
公司设立合规委员会，统筹协调合规管理工作，定期召开会议，研究解决重点难点问题，协调推动合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等相关管理体系协同运作。
合规管理牵头部门设在法务部，负责合规委员会日常工作。
第十二条 合规管理负责人职责
公司设立首席合规官，不新增领导岗位和职数，由分管法律事务工作的高级管理人员兼任，对公司主要负责人负责，领导合规管理牵头部门开展合规相关工作，对公司重大决策事项提出合规审查意见，向合规委员会、董事会和经理层汇报合规管理重大事项，牵头应对重大合规风险事件，指导所属公司加强合规管理工作。
第十三条 业务职能部门职责
公司业务及职能部门承担合规管理主体责任，主要履行以下职责：
（一）建立健全本部门业务合规管理制度和流程，开展合规风险识别评估，编制风险清单和应对预案。
（二）定期梳理重点岗位合规风险，将合规要求纳入岗位
职责。
（三）负责本部门经营管理行为的合规审查。
（四）及时报告合规风险，组织或者配合开展应对处置。
（五）组织或者配合开展违规问题调查和整改。
公司应当在业务及职能部门设置合规管理员，由业务骨干担任，接受合规管理牵头部门业务指导和培训。
第十四条 牵头部门职责
公司合规管理牵头部门为法务部，牵头负责本公司合规管理工作，主要履行以下职责：
（一）组织起草合规管理基本制度、具体制度、年度计划和工作报告等。
（二）负责规章制度、经济合同、重大决策合规审查。
（三）组织开展合规风险识别、预警和应对处置，根据董事会授权开展合规管理体系有效性评价。
（四）受理职责范围内的违规举报，提出分类处置意见，组织或者参与对违规行为的调查。
（五）组织或者协助业务及职能部门开展合规培训，受理合规咨询，推进合规管理信息化建设。公司应当配备与经营规模、业务范围、风险水平相适应的专职合规管理人员，加强业务培训，提升专业化水平。
第十五条 监督部门职责

公司建立健全合规管理协同运行机制，重视合规工作与纪检监察、巡视巡察、审计监督、财务监督、司法监督等有效衔接、协同运作，纪检监察机构和审计、法务、监督追责等部门依据有关规定，在职权范围内对合规要求落实情况进行监督，对违规行为进行调查，按照规定开展责任追究。
第十六条 全员合规责任
全体员工应当熟悉并遵守与本岗位职责相关的法律法规、企业内部制度和合规义务，依法合规履行岗位职责，接受合规培训，对自身行为的合法合规性承担责任。
第三章 合规管理重点
第十七条 基本要求
公司及下属公司应当根据外部环境变化，结合自身实际，在全面推进合规管理的基础上，突出重点领域、重点环节和重点人员，切实防范合规风险。
第十八条 重点领域
公司及下属公司加强对以下重点领域的合规管理：
（一）公司治理。全面落实中国特色现代企业制度和“三重一大”决策制度，强化制度文件的合规审查，提升决策有效性，保障党组织、董事会、经理层等依据法律规定正确履职，实现党的领导与公司治理有机融合。

（二）投资管理。严格执行公司投资管理相关制度规定，加强项目投资可行性研究和论证，严格履行投资决策程序，防止违规投资行为，强化投资事项事前、事中、事后管理和违规投资责任追究。
（三）产权管理。严格执行产权管理政策规定，规范产权登记、资产评估、资产交易等事项操作程序，防止资产流失。
（四）资本运作。严格遵守证券监管相关法律法规，规范上市公司及非上市公众公司国有股权变动行为，加强公司治理和内部控制，提升信息披露质量。
（五）融资担保。制定和完善融资担保管理制度，落实管理部门职责。严格限制融资担保对象，原则上只对有股权关系的下属公司提供融资担保。控制超股比融资担保，严格按照持股比例提供担保。
（六）合同管理。树立审慎签约、诚信履约的合规文化。重视合同管理与合规审查，关注商业条款及商业条件不对等的商业合同。
（七）建设工程。健全建设工程项目管理体系，加强制度建设，强化对项目管理的全过程控制，规范协议的履行，保障建设项目在依法合规的基础上顺利实施。
（八）市场交易。完善交易管理制度，严格履行决策批准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、反
不正当竞争，规范资产交易、招投标等活动。
（九）安全环保。严格执行国家安全生产、环境保护法律法规，完善公司生产规范和安全环保制度，加强监督检查，及时发现并整改违规问题。
（十）产品质量。完善质量体系，加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务。
（十一）劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解除，切实维护劳动者合法权益。
（十二）财务税收。健全完善财务内部控制体系，严格执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律，强化依法纳税意识，严格遵守税收法律政策。
（十三）知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护，依法规范使用他人知识产权，防止侵权行为。
（十四）信息安全。强化信息安全保护的有效性与执行性，采取全面可行的保护措施，防止重大商业信息与内幕信息泄露。尊重业务伙伴和客户的隐私信息。依法合规规范采集、处理、保存和使用信息。
（十五）商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴行为合
规。
（十六）礼品与商务接待。禁止超规格、超标准接受或送出礼品以及超标准接受或组织商务宴请，维护正常商业关系与市场秩序。
（十七）社会捐赠与赞助。严格审批程序，防止因不当捐赠与赞助导致的社会负面评价与不良效果。
（十八）其他需要重点关注的领域。
第十九条 重点环节
公司及下属公司加强对以下重点环节的合规管理∶
（一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重要文件的合规审查，确保符合法律法规、监管规定等要求。
（二）经营决策环节。严格落实“三重一大”决策制度，细化各层级决策事项和权限，加强对决策事项的合规论证把关，保障决策依法合规。
（三）运营管理环节。严格执行合规制度，加强对重点流程的监督检查，确保经营过程中照章办事、按章操作。
（四）其他需要重点关注的环节。
第二十条 重点人员
公司及下属公司加强对以下重点人员的合规管理∶
（一）管理人员。强化考核与监督问责，促进管理人员切实提高合规意识，带头依法依规开展经营管理活动，认真履行
承担的合规管理职责。
（二）重要风险岗位人员。加强监督检查和违规行为追责，聚焦重点领域和关键环节，明确界定高风险岗位，有针对性加大培训力度，确保高风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规定。
（三）海外人员。将合规培训作为海外人员任职、上岗的必备条件，确保遵守我国和所在国法律法规等相关规定。
（四）其他需要重点关注的人员。
第四章 合规管理制度建设及运行机制
第二十一条 合规制度建设