侨源股份:中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司2024年度持续督导定期现场检查报告

中信建投证券股份有限公司
关于四川侨源气体股份有限公司
2024 年度持续督导定期现场检查报告
保荐人名称：中信建投证券股份有限公司 上市公司简称：侨源股份
保荐代表人姓名：贾志华 联系电话：028-68850816
保荐代表人姓名：张翔 联系电话：028-68850835
现场检查人员姓名：张翔、陶荣航
现场检查对应期间：2024 年度
现场检查时间：2024 年 12 月 23 日、2025 年 1 月 7 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：查阅公司章程、公司治理的相关制度、“三会”会议资料及信息披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5. 公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规 √
则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信 √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了 √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段：查阅公司组织结构信息、内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内审部门提交的工作计划和报告、内控评价报告及其他内控制度，与内部审计人员进行沟通等
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内 √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适 √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审 √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计 √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用 √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审 √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审 √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内 √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建 √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：查阅公司信息披露文件和投资者关系活动记录表，以及对应的支持性文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网站刊 √
载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：查阅公司章程、关联交易和对外担保相关制度，以及董事会、监事会、独立董事、审计委员会的相关决策程序和信息披露文件，与公司相关负责人进行沟通等
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接 √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者 √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露 √
义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保 √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相 √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：查阅公司募集资金三方监管协议、募集资金专户明细账、募集资金相关的信息披露文件及支持性资料，抽查募集资金大额支出凭据等
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂 √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资 √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段：查阅公司及同行业上市公司定期报告，分析财务报表及重大会计事项，了解公司经营环境，与公司相关负责人进行沟通等
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：查阅公司及其股东等相关人员所作出的承诺函，核查相关承诺事项执行情况等
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段：查阅公司章程、现金分红制度，查阅公司大额资金往来、重大合
同文件及相关支持性资料，查阅可比公司定期报告，浏览相关行业报道，了解公司经营环境及变化情况，与公司相关负责人进行沟通等
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化 √
或者风险 (注1)
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相 √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无。
注 1：公司之全资子公司侨源（金堂）气体有限公司（以下简称“金堂侨源”）与浙江华友钴业股份有限公司之控股子公司成都巴莫科技有限责任公司（以下简称“成都巴莫科技”）
于 2022 年 8 月和 2023 年 4 月分别签署了《氧气供应合同》《氮气供应合同》（以下简称
“原合同”）。2024 年 9 月，金堂侨源与成都巴莫科技签署了《合同顺延协议》，经双方友
好协商，决定顺延原合同的履行，具体内容详见公司于 2024 年 9 月 27 日在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于签署重大合同补充协议的公告》（公告编号：2024-050）。
（此页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于四川侨源气体股份有限公司 2024 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名： ______________ ______________
贾志华 张翔
中信建投证券股份有限公司
年 月 日