立讯精密:关于公司开展外汇衍生品交易的公告

证券代码：002475 证券简称：立讯精密 公告编号：2025-010
债券代码：128136 债券简称：立讯转债
立讯精密工业股份有限公司
关于公司开展外汇衍生品交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、投资种类：立讯精密工业股份有限公司（以下简称“立讯精密”或“公 司”）开展的外汇衍生品交易主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组 合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。
2、投资期限及金额：公司及其子公司、孙公司开展外汇衍生品交易业务的 相关合约签订期限为三年以内（含三年），并自公司股东会审议通过之日起一年 内，任意时点累计折合等值不超过四十亿美元，未来年度的交易额度公司将根据 实际需求履行相应的审议程序及信息披露义务。
3、根据《公司章程》及相关法律法规的要求，本次议案尚需股东会审议， 股东会时间另行通知。
4、特别风险提示：公司开展外汇衍生品交易仍存在一定的市场风险、流动 性风险、履约风险、客户违约风险及其他风险，提请投资者注意。
一、投资情况概述
1、投资目的：公司产品以出口销售为主，且主要以外币结算，所涉及的人 民币汇率政策变化和国际外汇市场的波动对公司经营业绩产生一定的影响，为进 一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利率波动 风险，增强公司财务稳健性，公司有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交 易。
2、投资期限及金额：公司及其子公司、孙公司开展外汇衍生品交易业务的 相关合约签订期限为三年以内（含三年），并自公司股东会审议通过之日起一年
内，任意时点累计折合等值不超过四十亿美元，未来年度的交易额度公司将根据实际需求履行相应的审议程序及信息披露义务。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。
3、投资方式：公司开展的外汇衍生品交易主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。交易的品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。
4、合约期限：自公司股东会审议通过之日起一年内循环使用本授权额度，公司开展外汇衍生品交易业务的合约签订期限为三年以内(含三年)。
5、资金来源：公司开展外汇衍生品交易业务，除与银行签订的协议占用授信额度或缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，缴纳保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的协议内容确定。
二、审议程序
公司于 2025 年 1 月 21 日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关
于公司开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司及其子公司、孙公司，开展外汇衍生品交易业务的相关合约签订期限为三年以内（含三年），并自公司股东会审议通过之日起一年内，任意时点累计折合等值不超过四十亿美元，未来年度的交易额度公司将根据实际需求履行相应的审议程序及信息披露义务。如单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。根据《公司章程》及相关法律法规的要求，本次议案尚需股东会审议，股东会时间另行通知。
三、投资风险分析及风控措施
（一）投资风险分析
公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定的风险：
1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时有足额资金供结算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日资金需求。
3、履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对象均为信用良好且已与公司建立长期业务往来的银行，履约风险低。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
5、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险。
（二）公司拟采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。
2、公司已制定严格的金融衍生品交易业务管理制度，对金融衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。
3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4、公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。
5、为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，制定安全管理措施，避免出现应收账款逾期现象。
6、公司内核部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
四、外汇衍生品交易对公司的影响
公司产品以出口销售为主，且主要以外币结算，所涉及的人民币汇率政策变化和国际外汇市场的波动对公司经营业绩产生一定的影响。开展外汇衍生品交易，可以进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范外汇汇率、利
率波动风险，增强公司财务稳健性。
五、交易相关会计处理
公司将根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报。
六、独立董事专门会议意见
经公司独立董事专门会议审议，意见如下：
公司开展外汇衍生品交易业务主要是为规避人民币汇率波动带来外汇风险，能够有效控制外汇风险带来的成本不确定性。公司已制定《金融衍生品交易业务管理制度》，有利于加强外汇衍生品交易风险管理和控制。同时，公司保证拟开展的衍生品交易的保证金使用自有流动资金，不涉及募集资金。该事项的审议、表决等程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定。因此，同意将本议案提交至第六届董事会第七次会议进行审议。
七、备查文件
1、公司第六届董事会第七次会议决议；
2、公司第六届监事会第七次会议决议；
3、第六届董事会第五次独立董事专门会议决议；
4、公司外汇衍生品交易的可行性分析报告。
特此公告。
立讯精密工业股份有限公司
董事会
2025 年 1 月 21 日