奕瑞科技:奕瑞科技2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示与公司采取填补措施及相关主体承诺(二次修订稿)的公告

证券代码：688301 证券简称：奕瑞科技 公告编号：2025-010
转债代码：118025 转债简称：奕瑞转债
上海奕瑞光电子科技股份有限公司
2024年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的风险提示与公司采取填补措施及相关主体承诺（二次修
订稿）的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
上海奕瑞光电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 4 月 28
日召开第三届董事会第四次会议以及第三届监事会第四次会议，于 2024 年 5 月
24 日召开 2023 年年度股东大会，于 2024 年 8 月 29 日召开第三届董事会第七次
会议以及第三届监事会第六次会议，于 2025 年 1 月 22 日召开第三届董事会第十
二次会议以及第三届监事会第十一次会议，审议通过了公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票的相关议案。根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的相关要求，公司就本次 2024 年度向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）对普通股股东权益和即期回报可能造成的影响进行了分析，结合实际情况提出了填补回报措施，相关主体对填补回报措施能够切实履行作出了承诺，具体内容如下：
一、本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
1、假设未来宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化。
2、假设公司于 2025 年 6 月完成本次发行。该时间仅用于计算本次向特定对
象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3、假设本次募集资金总额为不超过人民币 117,362.27 万元（含本数），暂不考虑发行费用等影响。假设本次发行数量为不超过公司发行前总股本（截至 2024
年 6 月 30 日）的 15%，即不超过 21,418,292 股（含本数）。在预测公司总股本时，
以本次发行股数为基础，仅考虑本次发行股份，不考虑转增、回购、股份支付及其他因素导致股本发生的变化（最终发行的股份数量以经中国证监会同意注册后发行的股份数量为准）。此假设仅用于测算本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以实际发行股份数为准。
4、根据公司披露的 2024 年第三季度报告，2024 年 1-9 月归属于母公司所有
者的净利润为 39,014.17 万元，同比下降 9.88%，归属于母公司所有者的扣除非
经常性损益的净利润为 38,563.05 万元，同比下降 21.57%。假设公司 2024 年全
年的归属于母公司所有者的净利润和归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润同比变动率比照 2024 年三季度同比下降率，测算 2024 年度归属于母公司所有者的净利润为 54,747.66 万元，归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润为 46,379.24 万元。假设 2025 年度归属于母公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润在 2024 年初步核算数基础上按照增长 20%、持平、减少 20%三种情况测算。
5、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；未考虑其他非经常性损益、不可抗力因素、限制性股票归属、可转债转股等对公司财务状况（如财务费用、投资收益）、股本等的影响。

6、上述假设分析中关于本次发行前后公司主要财务指标的情况不构成公司
的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失
的，公司不承担赔偿责任。
7、在预测公司发行后主要财务指标时，未考虑除拟募集资金总额、净利润
之外的其他因素对主要财务指标的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对每股收益的影响，具体
情况如下：
项目 2024年度/ 2025年度/2025年12月31日
2024年12月31日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 143,062,818.00 143,062,818.00 164,481,110.00
情况 1：2025 年净利润较 2024 年度保持不变
归属于母公司股东净利润（元） 547,476,556.41 547,476,556.41 547,476,556.41
扣除非经常性损益后归属于母公司股 463,792,394.49 463,792,394.49 463,792,394.49
东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 3.83 3.83 3.57
稀释每股收益（元/股） 3.70 3.70 3.48
扣除非经常性损益后基本每股收益 3.25 3.25 3.02
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 3.15 3.15 2.97
（元/股）
情况 2：2025 年净利润较 2024 年度增长 20%
归属于母公司股东净利润（元） 547,476,556.41 656,971,867.70 656,971,867.70
扣除非经常性损益后归属于母公司股 463,792,394.49 556,550,873.39 556,550,873.39
东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 3.83 4.60 4.28
稀释每股收益（元/股） 3.70 4.42 4.16
扣除非经常性损益后基本每股收益 3.25 3.90 3.63
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 3.15 3.76 3.54
（元/股）
情况 3：2025 年净利润较 2024 年度下降 20%
归属于母公司股东净利润（元） 547,476,556.41 437,981,245.13 437,981,245.13
扣除非经常性损益后归属于母公司股 463,792,394.49 371,033,915.60 371,033,915.60

项目 2024年度/ 2025年度/2025年12月31日
2024年12月31日 本次发行前 本次发行后
东的净利润（元）
基本每股收益（元/股） 3.83 3.07 2.85
稀释每股收益（元/股） 3.70 2.98 2.81
扣除非经常性损益后基本每股收益 3.25 2.60 2.42
（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股收益 3.15 2.54 2.40
（元/股）
注：上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司
对盈利情况的观点，亦不代表公司对经营情况及趋势的判断。
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产将有所增加，而募集资金的使用和实
施需要一定的时间。根据上表假设基础进行测算，本次发行可能不会导致公司每
股收益被摊薄。但是，一旦前述分析的假设条件或公司经营发生重大变化，不能
排除本次发行导致即期回报被摊薄情况的可能性。特此提醒投资者关注本次发行
可能摊薄即期回报的风险。
公司对 2024 年度和 2025 年度相关财务数据的假设仅用于计算相关财务指
标，不代表公司对 2024 年度和 2025 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司
的盈利预测或盈利承诺。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决
策造成损失的，公司不承担赔偿责任。提请广大投资者注意。
三、本次发行的必要性和合理性
本次募集资金投资项目符合行业发展趋势及公司战略，有利于公司进一步巩
固核心技术壁垒，丰富产品线，提升公司市场地位和综合竞争力，推动公司的长
期、可持续发展，维护股东的长远利益。此外，本次向特定对象发行 A 股股票
募集资金到位后，有助于增强公司资本实力，巩固和提升公司的行业地位、风险
防范能力和综合竞争力，为公司未来经营发展提供有力的保障。
关于本次募集资金投资项目的必要性和合理性分析，详见《上海奕瑞光电子
科技股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析
报告（二次修订稿）》中的相关内容。
人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司是一家以全产业链技术发展趋势为导向、技术水平与国际接轨的数字化X 线核心部件及综合解决方案供应商，主要从事数字化 X 线探测器、高压发生器、组合式射线源、球管等核心部件的研发、生产、销售与服务。公司主要产品数字化 X 线探测器、高压发生器、组合式射线源与本次募集资金投资项目产品之球管系 X 线影像设备核心部件，业务具有高度相关性；本次募集资金投资项目产品之 X 线综合解决方案为核心部件