雪龙集团:前次募集资金使用情况鉴证报告

目 录

一、前次募集资金使用情况鉴证报告......第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告...... 第 3—11 页
三、附件...... 第 12-16 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
中天恒专审字〔2025〕第 0160 号
雪龙集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的雪龙集团股份有限公司（以下简称雪龙公司）管理层编制
的截至 2024 年 12 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供雪龙公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为雪龙公司特定对象发行股票的必备文件，随同其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
雪龙公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对雪龙公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
雪龙集团股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，将本公
司截至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
2020 年 1 月 17 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准雪龙集团股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可〔2020〕131 号）核准，由主承销商广发证券股份有限公
司采用向社会公开方式发行人民币普通股（A 股）股票 37,470,000 股，每股面值 1 元，发
行价为每股人民币12.66元，募集资金总额为47,437.02万元，坐扣承销费2,460.59万元(不
含税)后的募集资金为 44,976.43 万元，已由主承销商广发证券股份有限公司于 2020 年 3
月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、审计及验资费、法定信息披露费等与发行权益性证券直接相关的外部费用 1,825.36 万元后，本公司本次募集资金净额43,151.07 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕29 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币万元
开户银行 银行账号 初始存放金额 2024 年 12 月 备注
31 日余额
上海银行宁波 03004064274 28,740.79 0.00 2025 年 1 月 3 日销
北仑支行 户
中国银行北仑 385777609123 4,553.69 0.00 2024 年 11 月 13 日
新大路支行 销户
中国农业银行
宁波北仑支行 39309001040006641 9,856.59 741.39
霞浦分理处
宁波银行股份 86031110000846070 0.00 299.88 2024 年 10 月 10 日

开户银行 银行账号 初始存放金额 2024 年 12 月 备注
31 日余额
有限公司北仑 新开户，资金由中
支行 行募集户剩余资金
转入
合 计 43,151.07 1,041.27
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
公司于 2024 年 9 月 12 日召开第四届董事会第十四次会议、2024 年 9 月 30 日召开第一
次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并变更募集资金用途及变更部分募投 项目实施地点并延期的议案》，决议终止实施“汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目”， 并将剩余未使用募集资金投入到新项目“节能风扇集成系统智能制造基地建设项目”，变更
投入新项目金额合计 4,359.21 万元，包含利息收入 28.44 万元、理财收益 515.43 万元；决
议将“研发技术中心建设项目”的实施地点由现有北仑区新碶黄山西路 211 号场地（仑国用
（2011）第 10496 号）变更至北仑区芯港小镇（北仑霞浦规划 329 国道北、永定河路东），
整体投资规模与投资结构不变。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
单位:人民币万元
实际投资金
实际投资项目 募集前承诺 募集后承 调整后承 实际投资 额与变更后 差异
投资金额 诺投资额 诺投资额 金额 承诺投资额 原因
差异金额
无级变速电控
硅油离合器风 28,740.79 28,740.79 23,091.51 23,091.51 [注 1]
扇集成系统升
级扩产项目
汽车轻量化吹
塑系列产品升 4,553.69 4,553.69 738.35 738.35 [注 2]
级扩产项目
研发技术中心 11,778.52 9,856.59 9,856.59 2,311.78 -7,544.81 [注 3]
建设项目

实际投资金
实际投资项目 募集前承诺 募集后承 调整后承 实际投资 额与变更后 差异
投资金额 诺投资额 诺投资额 金额 承诺投资额 原因
差异金额
节能风扇集成
系统智能制造 0.00 4,359.21 4,359.21 4,061.65 -297.56 [注 4]
基地建设项目
[注 1]：2024 年 12 月 10 日第四届董事会第十七次会议、2024 年 12 月 26 日第二次临
时股东大会，决议将募集后承诺投资额与实际投资额差异金额 5,649.28 万元、利息收入 162.75 万元、理财收益 1,776.67 万元永久补充公司流动资金；
[注 2]：2024 年 9 月 12 日第四届董事会第十四次会议、2024 年 9 月 30 日第一次临时
股东大会，决议将募集后承诺投资额与实际投资额差异金额 3,815.34 万元、利息收入 28.44
万元、理财收益 515.43 万元，共计 4,359.21 万全部变更投入至“节能风扇集成系统智能制
造基地建设项目”；
[注 3]：项目未完工，本项目达到预定可使用状态的日期延长至 2026 年 6 月 30 日；
[注 4]：项目未完工，本项目建设期 24 个月。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
截至 2020 年 3 月 4 日，本公司利用自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 13,349.98 万元。本公司聘请审计机构对以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项 进行了专项审核，并出具了《关于雪龙集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴
证报告》（天健审（2020）802 号）。2020 年 4 月 1 日，本公司召开第三届董事会第五次会
议和第三届监事会第三次会议，分别审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募集 资金投资项目自筹资金的议案》，同意对公司预先投入的自筹资金进行置换。本公司独立董 事对该事项发表了一致同意的独立意见，保荐机构广发证券股份有限公司发表了核查意见。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2 对照表中实现效益的计算口径、
计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.“汽车轻量化吹塑系列产品升级扩产项目”终止，并将剩余未投入金额全部变更投入
至“节能风扇集成系统智能制造基地建设项目”，无法单独核算效益；
2.“研发技术中心建设项目”不直接产生经济效益，主要通过公司未来整体的经营效益体现；
3.“节能风扇集成系统智能制造基地建设项目”处于建设中，无法核算效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
前次募集资金投资项目不存在累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况，详见
本报告附件 2。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司不存在前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况。
八、闲置募集资金的使用
2020 年 3 月 16 日公司召开第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议，2020
年 4 月 1 日公司召开第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司拟使用部分闲置募集资金进行