方正阀门:关于方正阀门集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告

目 录
一、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告…第 1—2 页二、以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明…第 3—5 页
三、附件 ......第 6—10 页
（一）本所营业执照复印件 ......第 6 页
（二）本所执业证书复印件 ......第 7 页
（三）本所从事证券服务业务备案工作完备证明材料 …………第 8 页
（四）签字注册会计师证书复印件 ......第 9—10 页
关于方正阀门集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的
鉴证报告
天健审〔2025〕143 号
方正阀门集团股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的方正阀门集团股份有限公司（以下简称方正阀门公司）管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供方正阀门公司为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。
二、管理层的责任
方正阀门公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对方正阀门公司管理层编制的上述
说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，方正阀门公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引的规定，如实反映了方正阀门公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的实际情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年二月十八日

方正阀门集团股份有限公司
以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《北京证券交易所股票上市规则（试行）》及相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意方正阀门集团股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1704 号），本公司由主承销商浙商证券股份有限公司采用网下向符合条件的战略投资者定向配售与网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式，向不特定合格投资者公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,829.50 万股（全额行使超额配售选择权后），发行价为每股人民币 3.51 元，共计募集资金 13,441.55 万元（全额行使超额配售选择权后），坐扣保荐及承销费用 1,201.89万元（全额行使超额配售选择权后）后的募集资金为 12,239.65 万元（全额行使超额配售
选择权后），已由主承销商浙商证券股份有限公司分别于 2024 年 12 月 19 日及 2025 年 1
月 24 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用及预付的保荐费 711.18 万元后，公司本次募集资金净额为 11,528.47 万元（全额行使超额配售选择权后）。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其分别出具《验资报告》（天健验〔2024〕524 号）及《验资报告》（天健验〔2025〕18 号）。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
根据本公司《方正阀门集团股份有限公司招股说明书》以及第二届董事会第十九次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元
项目名称 总投资额 原募集资金 调整后募集资 项目备案
拟投入金额 金拟投入金额 或核准文号
新增 30,800 台中高端 备案代码：
工业阀门生产线技术改 7,708.08 7,708.08 7,708.08 2309-330371-89-02-380780
造项目
研究院升级改造项目 1,482.99 1,482.99 1,482.99 备案代码：
2309-330371-89-02-874193
补充流动资金项目 2,500.00 2,500.00 2,337.40
合 计 11,691.07 11,691.07 11,528.47
鉴于本次公开发行募集资金净额为 11,528.47 万元（全额行使超额配售选择权后），
低于公司《招股说明书》中的募投项目总投资额，根据公司第二届董事会第十九次会议,
公司后续将以自筹资金解决资金缺口。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2025 年 1 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 3,437,844.80 元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
自筹资金实际投入金额 占总投资的
项目名称 总投资额 比例（%）
设备采购 合 计
新增 30,800 台中高端工业阀 7,708.08 315.40 315.40 4.09
门生产线技术改造项目
研究院升级改造项目 1,482.99 28.38 28.38 1.91
补充流动资金项目 2,500.00
合 计 11,691.07 343.78 343.78 2.94
四、自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2025 年 1 月 31 日，本公司以自筹资金预先支付发行费用金额为 1,450,935.86
元，具体情况如下：
金额单位:人民币万元
项 目 发行费用总额（不含税） 以自筹资金预先支付
发行费用金额（不含税）
附件 1
仅为方正阀门集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和
支付发行费用的鉴证之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师
事务所（特殊普通合伙）合法经营未经本所书面同意，此文件不得用作任
何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。
附件 2
仅为方正阀门集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和
支付发行费用的鉴证之目的而提供文件的复印件，仅用于说明天健会计师
事务所（特殊普通合伙）具有执业资质未经本所书面同意，此文件不得用
作任何其他用途，亦不得向第三方传送或披露。

从事证券服务业务会计师事务所名单
序号 会计师事务所名称 统一社会信用代码 执业证书编号 备案公告日期
1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02
2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02
3 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 911101020855463270 11000010 2020/11/02
4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02
5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02
6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02
7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 91310000055878