普联软件:前次募集资金使用情况鉴证报告

普联软件股份有限公司
前次募集资金使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
前次募集资金使用情况鉴证报告
公司前次募集资金使用情况报告 1-6
前次募集资金使用情况对照表 7
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 8

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
前次募集资金使用情况鉴证报告
致同专字（2025）第 371A000571 号
普联软件股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的普联软件股份有限公司（以下简称普联软件公司）截
至 2024 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况
对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监
管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制上述前次募集资金使用情况
报告及对照表是普联软件公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序
的基础上对普联软件公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对
照表提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上
述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我
们结合普联软件公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
我们认为，普联软件公司董事会编制的截至 2024 年 12 月 31 日的前次募
集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项
目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7
号》的规定，如实反映了普联软件公司前次募集资金使用情况。

本报告仅供普联软件公司本次申请发行可转换债券时使用，不得用作任 何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国·北京 二〇二五年二月二十一日

前次募集资金使用情况报告
一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况
普联软件股份有限公司（以下简称“本公司”）前次募集资金到账时间距今未满五个会计年度的历次募集资金包括首次公开发行股票以及 2022年度以简易程序向特定对象发行股票的二次募集资金。
（一）首次公开发行股票
本公司经中国证券监督管理委员证监会许可[2021]1358号文批准，于 2021
年 5月 24日在深圳证券交易所采取网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A股股份或非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公众公开发行人民币普通股（A股）2,210.00万股，发行
价为每股人民币 20.81元。截至 2021年 5月 28日，本公司共募集资金 45,990.10
万元，扣除发行费用 6,154.28万元后，募集资金净额为 39,835.82万元。
截至 2021年 5月 28日，扣除承销保荐费 3,810.48万元后的募集资金为人民
币 42,179.62万元，已经分别汇入本公司招商银行股份有限公司济南黄金时代广场支行 531900082010666账户人民币 21,681.23万元，中国民生银行股份有限公司济南高新支行 632918691账户人民币 6,596.60万元，中国民生银行股份有限公司济南高新支行 632919299账户人民币 7,765.39万元，中国农业银行股份有限公司济南长清支行 15141101040015394账户人民币 6,136.40万元。另扣减其他发行费用 2,343.80万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 39,835.82万元。上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字
（2021）第 371C000286号”验资报告予以验证。
截至 2024年 12月 31日，首次公开发行股票的募集资金（含累计产生的利
息收入及手续费净额）已经全部投入募投项目，其中，智能化集团管控系列产品研发项目投入金额 7,898.77万元，研发中心及技术开发平台建设项目投入金额6,663.44万元，营销及服务网络建设项目投入金额 6,331.47万元，补充流动资金9,000.00万元，超募资金永久补充公司流动资金 10,706.13万元。募集资金专户内已无余额，不存在结余募集资金，本公司注销了上述募集资金专户。本公司已经在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告了相关注销事宜，具体情况如下：
公告日期 公告编号 公告标题 注销账号信息

2022-6-22 2022-058 关于首次公开发行股票部分募投项 中国民生银行股份有限公司济南高新支
目结项并注销专项账户的公告 行 632918691
2022-10-27 2022-097 关于首次公开发行股票部分募投项 中国民生银行股份有限公司济南高新支
目结项并注销专项账户的公告 行 632919299
2023-7-15 2023-066 关于首次公开发行股票部分募投项 中国农业银行股份有限公司济南长清支
目结项并注销专项账户的公告 行 15141101040015394
关于使用部分超募资金永久补充流 招商银行股份有限公司济南黄金时代广
2024-11-29 2024-091 动资金并注销对应募集资金银行专 场支行 531900082010666
户的公告
（二）2022年度以简易程序向特定对象发行股票
本公司经中国证券监督管理委员证监会许可[2023]480 号文批准，于 2023 年
3 月 6 日在深圳证券交易所向特定对象发行人民币普通股股票（A 股）
1,810,147.00 股，发行价格为 47.33 元/股，募集资金总额为 8,567.43 万元，扣除各
项发行费用 374.52万元后，募集资金净额为 8,192.91万元。
截至 2023 年 3 月 23 日，扣除承销保荐费 273.58 万元后募集资金为人民币
8,293.85 万元，已分别汇入本公司在中国民生银行股份有限公司济南高新支行开
立的人民币账户 638658210 账号 4,538.23 万元，在中信银行股份有限公司济南分
行开立的人民币账户 8112501013601403578账号 3,755.62万元，另扣减其他发行费
用 100.94 万元后，本公司本次募集资金净额为人民币 8,192.91 万元。上述募集资
金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“致同验字（2023）
第 371C000131号”验资报告予以验证。
截至 2024 年 12 月 31 日，以简易程序向特定对象发行股票的募集资金（含
累计产生的利息收入及手续费净额）已经全部投入募投项目，其中，国产 ERP
集团财务核心产品研发项目投入金额 4,517.99万元，技术平台优化提升建设项目
投入金额 3,837.82万元。募集资金专户内已无余额，不存在结余募集资金，本公
司 注 销 了 上 述 募 集 资 金 专 户 。 具 体 情 况 详 见 本 公 司 在 巨 潮 资 讯 网
（www.cninfo.com.cn）于 2024 年 12 月 25 日披露的《关于首次公开发行股票部分
募投项目结项并注销专项账户的公告》（公告编号：2024-100）。
二、前次募集资金的实际使用情况
1．前次募集资金的实际使用情况对照表见附件 1。
2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
本公司前次募集资金项目的实际投资总额为 48,955.62万元，承诺投资额为

48,028.73万元，差异金额 926.89万元，存在差异的主要原因系募集资金理
财及存款利息收入全部用于募投项目所致。
三、前次募集资金实际投资项目变更情况
前次募集资金实际投资项目不存在变更。
四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
1. 本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
（1）首次公开发行股票
2021年 7月 30日，本公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意本公司使用首次公开发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金及已支付的发行费用共计人民币 6,206.61万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了审验，并出具了致同专字（2021）第 371A014400号《关于普联软件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。本公司及保荐机构、监事会、独立董事对上述以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金事项均发表了同意意见。
（2）2022年度以简易程序向特定对象发行股票
2023年 4月 14日，本公司第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意本公司使用以简易程序向特定对象发行股票募集资金置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币 106.41万元。致同会计师事务所（