华宝新能:华泰联合证券有限责任公司关于深圳市华宝新能源股份有限公司部分募投项目结项、延期及调整实施地点和内部投资结构的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于深圳市华宝新能源股份有限公司
部分募投项目结项、延期及调整实施地点和内部投资结构
的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为深圳市华宝新能源股份有限公司（以下简称“华宝新能”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文件的规定，华泰联合证券对华宝新能本次部分募投项目结项、延期及调整实施地点和内部投资结构的事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市华宝新能源股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1175 号）同意注册，公司首次公
开发行人民币普通股（A 股）股票 24,541,666 股，发行价格为人民币 237.50 元/
股，募集资金总额为人民币 5,828,645,675 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 234,049,270.55 元后，募集资金净额为人民币 5,594,596,404.45 元。上述募集
资金已于 2022 年 9 月 13 日全部到位，由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进
行审验，并出具了《深圳市华宝新能源股份有限公司验资报告》（天健验字[2022]第 3-90 号）。
公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了三方监管协议，对募集资金的存放和使用进行专户管理。

二、募集资金投资项目情况
根据公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，公司募集资金投资项目及募集资金使用计划具体如下：
单位：万元
序号 募集资金投资项目 项目投资总额 拟用募集资金投入金额
1 便携储能产品扩产项目 19,843.12 19,843.12
2 研发中心建设项目 9,931.05 9,931.05
3 品牌数字化建设项目 25,164.34 25,164.34
4 补充流动资金 12,681.49 12,681.49
合计 67,620.00 67,620.00
三、部分募投项目结项
（一）结项并将节余募集资金永久补充流动资金情况
募投项目“研发中心建设项目”目前已完成建设并达到预定可使用状态，满足结项条件；募投项目“补充流动资金”已完成投入。截至2025年2月27日，上述项目募集资金节余情况如下：
单位：万元
项目 募集资金计划 已累计投入 已累计投 利息收入、投 预估待支 预计节余募集
名称 投资金额 金额 入比例 资收益净额 付的金额 资金
A B C D E=A-B+C-D
研发中
心建设 9,931.05 8,599.53 86.59% 95.93 0.00 1,427.45
项目
补充流 12,681.49 12,681.49 100% 980.46 0.00 980.46
动资金
注 1：募集资金专户实际转出的节余募集资金永久补充流动资金的金额以募集资金专户最终转入自有资金账户当日实际金额为准；
注 2：补充流动资金专户的利息收入、投资收益净额较高，系公司 IPO 募集资金净额在该账户汇总后转出其他专户，汇总期间的利息收入较高；
注 3：以上数据保留两位小数，计算过程中四舍五入。
（二）结项募投项目资金节余的主要原因
公司严格遵守募集资金使用的相关规定，从项目的实际情况出发，本着合理、节约、高效的原则，在保证项目建设质量的前提下，审慎地使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，对各项资源合理调度和优化配置，
降低了项目建设成本和费用，节约了部分募集资金支出。
同时，募集资金在募集资金专户存储期间产生了一定的利息收入；为了提高募集资金的使用效率，公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行和募集资金安全的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理产生了一定的理财收益。
（三）节余募集资金的使用计划
截至2025年2月27日，募投项目“研发中心建设项目”已达到预定可使用状态，为合理配置资金，提高募集资金使用效率，结合公司实际经营情况，公司拟将上述募投项目结项并将节余募集资金1,427.45万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金；“补充流动资金”已完成投入并将节余募集资金980.46万元（实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。上述永久补充流动资金将用于公司日常生产经营及业务发展，促进公司持续稳定发展。届时相关募集资金专用账户不再使用，公司将办理募集资金专用账户注销手续，公司与保荐机构、开户银行签署的募集资金监管协议随之终止。
（四）结项并将节余募集资金永久补流对公司的影响
公司本次募投项目结项并将节余募集资金永久补流是公司根据客观情况做出的审慎决策，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司长远发展的要求，不会对公司生产经营产生不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向的情况，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。
四、部分募投项目延期
（一）延期情况
根据当前募投项目“便携储能产品扩产项目”的实施情况，基于审慎性原则，在项目的实施主体、实施方式及募集资金投资金额保持不变的情况下，公司将“便
携储能产品扩产项目”预定可使用状态的时间延期至 2026 年 8 月 31 日。
（二）延期原因
项目在实施过程中，公司审慎考虑宏观经济和国际贸易环境的不确定性、外部市场需求变化以及设备工艺技术的升级迭代等因素影响，适度控制投资节奏。
基于项目目前的进度，公司计划在不改变项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，延长募投项目“便携储能产品扩产项目”的建设期。
（三）项目延期对公司的影响
本次募集资金投资项目延期是公司根据项目实施的实际情况做出的审慎决定，不存在改变或者变相改变募投项目投向、投资金额或损害公司股东利益的情形，不会影响募集资金投资项目的正常进行，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。公司将加强募集资金使用的监督管理，提高募集资金的使用效率，加快募投项目建设。
五、部分募投项目延期、调整实施地点和内部投资结构
（一）延期、调整实施地点和内部投资结构情况
根据当前募投项目“品牌数字化建设项目”的实施情况，基于审慎性原则，在项目的实施主体、实施方式及募集资金投资金额保持不变的情况下，对“品牌
数字化建设项目”预定可使用状态的时间延期至 2026 年 8 月 31 日。
同时，募投项目“品牌数字化建设项目”的实施地点由“广东省深圳市龙华区大浪深圳市龙华新区大浪街道办华繁路嘉安达科技园七栋”变更为“广东省深圳市龙华区民治深圳市龙华区北站壹号（创想大厦）大厦（工业区）2 栋第 38 层3801-3809”。
公司将在本募投项目投资总额不变的情况下，调整内部投资结构，以更好地推进募投项目的实施，具体情况如下：
单位：万元
项目类别 投资金额（调整前） 投资金额（调整后） 变动金额
场地购买费用 13,800.00 13,800.00 0.00
场地装修费用 445.80 445.80 0.00
设备购置费用 390.00 1,073.95 683.95
软件购置费用 5,520.00 2,605.84 -2,914.16
开发人员薪酬 3,940.00 6,538.75 2,598.75
项目预备费 1,068.54 700.00 -368.54
项目类别 投资金额（调整前） 投资金额（调整后） 变动金额
项目投资总额 25,164.34 25,164.34 0.00
（二）延期、调整实施地点和内部投资结构的原因
在项目实施过程中，公司审慎考虑宏观经济和国际贸易环境的不确定性、外部市场需求变化以及自主研发能力等因素影响，适度控制投资节奏。基于项目目前的进度，公司计划在不改变项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，
延长项目建设期，预计完成日期延长至 2026 年 8 月 31 日。同时，为了深入贯彻
降本增效的战略，公司积极调整人员配置，优化办公布局，提升工作效率，调整募投项目“品牌数字化建设项目”的实施地点。
为进一步提高募集资金使用效率，公司综合考虑市场、行业环境的变化及公司实际情况，积极提升自主研发能力，拟同步调整募投项目“品牌数字化建设项目”的内部投资结构，以更好地推进募投项目的实施。
（三）部分募投项目继续实施的必要性及可行性分析
1、必要性
（1）线上渠道已逐渐成为行业主流
随着全球跨境电商平台与主流区域性电商平台的迅猛发展，以及全球物流配送网络的不断完善，越来越多的消费者选择通过线上购买便携储能产品。近年来，关键词“portablepowerstation”（便携储能电源）在搜索引擎以及主流电商平台的搜索热度逐年提升。根据 Precedence Research 数据机构市场调查数据显示，2023 年电商渠道占据了全球便携储能产品 42%的销售渠道，且预计在未来有望取代线下渠道，逐渐成为便携储能产品最主要的销售渠道。随着近几年全球便携储能行业的市场规模不断增长，特别是电商平台逐渐成为行业的主流品牌推广及产品销售渠道，为了提高用户对品牌的认可，提高全球电商平台产品的交付效