哈尔斯:关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺(修订稿)的公告

证券代码：002615 证券简称：哈尔斯 公告编号：2025-019
浙江哈尔斯真空器皿股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、采取填补措
施及相关主体承诺（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关法律、法规和规范性文件要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析并提出了填补被摊薄即期回报的具体措施，相关主体对公司填补即期回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体情况如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）分析的主要假设和前提
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化；
（2）假定本次发行方案于 2025 年 12 月底实施完毕（该时间仅为估计，最
终以中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）；
（3）假设不考虑本次向特定对象发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（4）假设本次发行在预案签署日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
（5）假设本次向特定对象发行募集资金总额为 75,490.00 万元，不考虑发行费用的影响；本次发行实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购
情况以及发行费用等情况最终确定；
（6）在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 466,267,732 股为基础，并不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转换公司债券转股等）导致公司总股本发生变化的情形；假设发行的股票数量为发行上限，即以139,880,319 股进行测算（本次发行股票的数量以监管部门最终核准发行的股票数量为准）；
（7）根据公司已披露的 2024 年第三季度报告，2024 年 1-9 月归属于母公司
股东的净利润为 22,493.25 万元，归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 21,969.71 万元。假设公司 2024 年度归属于母公司股东的净利润以及归属于
母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2024 年 1-9 月的年化数据，即 2024
年 1-9 月数据的 4/3 倍（该假设不代表公司对 2024 年度经营情况及趋势的判断，
不构成公司的盈利预测）。根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设公司2025年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润在 2024年度基础上分别按照以下三种假设进行测算：1）2025 年与 2024 年持平；2）2025 年比
2024 年增加 10%；3）2025 年比 2024 年下降 10%。（上述假设仅为测算本次发
行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2025 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测）。
（8）在预测公司发行前后总股本时，未考虑除本次向特定对象发行股票之外的其他因素对总股本的影响。
上述假设仅为测算本次发行对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况和公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，公司测算了本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，具体情况如下：

项目 2024 年度 2025 年度/2025.12.31
/2024.12.31 发行前 发行后
总股本（股） 466,295,732 466,267,732 606,148,051
[注 1]
情形 1：假设 2025 年净利润与 2024 年持平
扣非前归属于母公司股东净利润（万元） 29,991.00 29,991.00 29,991.00
扣非后归属于母公司股东净利润（万元） 29,292.95 29,292.95 29,292.95
基本每股收益（元/股） 0.64 0.64 0.49
稀释每股收益（元/股） 0.64 0.64 0.49
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） 0.63 0.63 0.48
扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股） 0.63 0.63 0.48
情形 2：假设 2025 年净利润较 2024 年增长 10%
扣非前归属于母公司股东净利润（万元） 29,991.00 32,990.10 32,990.10
扣非后归属于母公司股东净利润（万元） 29,292.95 32,222.24 32,222.24
基本每股收益（元/股） 0.64 0.71 0.54
稀释每股收益（元/股） 0.64 0.71 0.54
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） 0.63 0.69 0.53
扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股） 0.63 0.69 0.53
情形 3：假设 2025 年净利润较 2024 年减少 10%
扣非前归属于母公司股东净利润（万元） 29,991.00 26,991.90 26,991.90
扣非后归属于母公司股东净利润（万元） 29,292.95 26,363.65 26,363.65
基本每股收益（元/股） 0.64 0.58 0.45
稀释每股收益（元/股） 0.64 0.58 0.45
扣除非经常性损益基本每股收益（元/股） 0.63 0.57 0.43
扣除非经常性损益稀释每股收益（元/股） 0.63 0.57 0.43
注 1：截至本次发行预案公告日，公司总股本为 466,267,732 股。
注 2：基本每股收益、稀释每股收益系按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算方式计算。
二、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票完成后，公司的股本规模和净资产规模将有较大幅度增加，由于本次募集资金投资项目的实施需要一定的时间，若公司在发行当年最终实现的净利润未能与股本及净资产规模同比例增长，公司每股收益、净资产收益率等指标均可能出现一定程度的下降，即期回报存在被摊薄的风险。敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

同时，公司提醒投资者，为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标影响时的假设不构成公司的盈利预测，本次发行尚需监管部门核准，能否取得核准、取得核准的时间及发行完成时间均存在不确定性。一旦前述分析的假设条件或公司经营发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
三、本次向特定对象发行的必要性和合理性
本次向特定对象发行股票募集资金运用符合国家相关产业政策、行业发展趋势及公司发展战略，将进一步提高公司产品市场占有率，提升公司核心竞争力，促进公司长期可持续发展，为公司未来经营发展提供有力的保障。
关于本次募集资金投资项目的必要性和合理性分析，详见《浙江哈尔斯真空
器皿股份有限公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第一章 本次向
特定对象发行 A 股股票方案概要”中关于本次向特定对象发行的背景和目的介绍以及“第二章 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”中关于各募集资金投资项目建设的必要性和可行性分析的相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司专注于不锈钢真空保温器皿、玻璃杯壶、铝瓶、塑杯的研发、设计、制造与销售，持续推动数字化、智能化转型升级，本次募集资金投资项目“‘哈尔斯未来智创’建设项目（一期）”紧跟行业发展趋势，全面打造先进的数字化、智能化和标准化工厂，加速推进“OEM+OBM”双轮驱动，符合公司现有业务发展目标与未来发展方向。
本次募集资金投资项目能够抓住不锈钢保温器皿从“耐用品”向“消费品”转变的机遇，继续打造差异化产品服务，满足客户大批量、多样化、个性化的订单需求，提高产品市场占有率，为公司提供新的盈利增长点，进一步提高公司的收入规模和利润水平，提升公司综合竞争力和行业地位，为公司实现中长期战略发展目标奠定基础。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备
公司注重人才梯队建设，根据多年积累的业务经验，设置了科学合理的组织架构，积极推进人才强企战略，中高层管理团队长期稳定，具有丰富的产品生产、管理、技术和服务经验，拥有全面的行业知识并深刻了解行业相关制度，能够紧跟行业的最新发展趋势，顺应市场变化，制定全面商业策略，评估及管理风险，执行管理及生产计划，有助于募投项目的顺利实施。同时，公司注重优秀人才的培养，拥有完善的内部培养体系，已形成一支文化层次高、专业能力强、综合素质好的人才队伍，目前已有项目实施所必须的核心人员储备。此外，公司将及时有效的从外部进行招聘，满足公司可持续发展的需要。
2、技术储备
公司高度重视研发投入、技术人才培养和研发激励制度体系建设，组建了经验丰富的高水平研发团队，配套了先进的实验、分析和检测仪器设备，通过自主创新、产学研合作等途径持续开展行业新品开发和工艺革新，形成了一系列具有核心自主知识产权的创新成果，并持续将研发成果、技术工艺改造成果应用于产品创新和品质提升。
截至 2024 年 9 月 30 日，公司拥有已获授权境内专利 686 项，