中科星图:中信建投证券股份有限公司关于中科星图股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

中信建投证券股份有限公司
关于中科星图股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为中科星图股份有限公司（以下简称“中科星图”、“公司”）2021 年度向特定对象发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等相关规定，对中科星图进行持续督导。
2024 年度，中信建投证券对中科星图的持续督导工作情况总结如下：
一、 持续督导工作情况
序号 工作内容 持续督导情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并 保荐机构已建立健全并有效执行
1 针对具体的持续督导工作制定相应的工作计 了持续督导制度，并制定了相应的
划 工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作 保荐机构已与中科星图签署相关
2 开始前，与上市公司签署持续督导协议，明确 协议，该协议明确了双方在持续督
双方在持续督导期间的权利义务，并报上海 导期间的权利和义务
证券交易所备案
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违 2024 年度中科星图在持续督导期
3 法违规事项公开发表声明的，应于披露前向 间未发生按有关规定须保荐机构
上海证券交易所报告，并经上海证券交易所 公开发表声明的违法违规情况
审核后在指定媒体上公告
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现
违法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应 2024 年度中科星图在持续督导期
4 当自发现之日起五个工作日内向上海证券交 间未发生违法违规或违背承诺等
易所报告，报告内容包括上市公司或相关当 事项
事人出现违法违规、违背承诺等事项的具体
情况，保荐人采取的督导措施等
保荐机构通过日常沟通、定期或不
5 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调 定期回访等方式，了解中科星图经
查等方式开展持续督导工作 营情况，对中科星图开展持续督导
工作
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 在持续督导期间，保荐机构督导中
6 遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所 科星图及其董事、监事、高级管理
人员遵守法律、法规、部门规章和

发布的业务规则及其他规范性文件，并切实 上海证券交易所发布的业务规则
履行其所做出的各项承诺 及其他规范性文件，切实履行其所
做出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理 保荐机构督促中科星图依照相关
7 制度，包括但不限于股东大会、董事会、监事 规定健全完善公司治理制度，并严
会议事规则以及董事、监事和高级管理人员 格执行公司治理制度
的行为规范等
督导上市公司建立健全并有效执行内控制 保荐机构对中科星图的内控制度
度，包括但不限于财务管理制度、会计核算制 的设计、实施和有效性进行了核
8 度和内部审计制度，以及募集资金使用、关联 查，中科星图的内控制度符合相关
交易、对外担保、对外投资、衍生品交易、对 法规要求并得到了有效执行，能够
子公司的控制等重大经营决策的程序与规则 保证公司的规范运行
等
督导上市公司建立健全并有效执行信息披露
制度，审阅信息披露文件及其他相关文件，并 保荐机构督促中科星图严格执行
9 有充分理由确信上市公司向上海证券交易所 信息披露制度，审阅信息披露文件
提交的文件不存在虚假记载、误导性陈述或 及其他相关文件
重大遗漏
对上市公司的信息披露文件及向中国证监
会、上海证券交易所提交的其他文件进行事
前审阅，对存在问题的信息披露文件及时督
促公司予以更正或补充，公司不予更正或补
充的，应及时向上海证券交易所报告；对上市 保荐机构对中科星图的信息披露
10 公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应 文件进行了审阅，不存在应及时向
在上市公司履行信息披露义务后五个交易日 上海证券交易所报告的情况
内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题
的信息披露文件应及时督促上市公司更正或
补充，上市公司不予更正或补充的，应及时向
上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董
事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政 2024 年度，中科星图及其控股股
11 处罚、上海证券交易所纪律处分或者被上海 东、实际控制人、董事、监事、高
证券交易所出具监管关注函的情况，并督促 级管理人员未发生该等事项
其完善内部控制制度，采取措施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人 2024 年度，中科星图及其控股股
12 等履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实 东、实际控制人不存在未履行承诺
际控制人等未履行承诺事项的，及时向上海 的情况
证券交易所报告
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针
对市场传闻进行核查。经核查后发现上市公 2024 年度，经保荐机构核查，中科
13 司存在应披露未披露的重大事项或与披露的 星图不存在应及时向上海证券交
信息与事实不符的，及时督促上市公司如实 易所报告的情况
披露或予以澄清；上市公司不予披露或澄清
的，应及时向上海证券交易所报告

发现以下情形之一的，督促上市公司做出说
明并限期改正，同时向上海证券交易所报告：
（一）涉嫌违反《上市规则》等相关业务规则；
（二）证券服务机构及其签名人员出具的专
14 业意见可能存在虚假记载、误导性陈述或重 2024 年度，中科星图未发生相关情
大遗漏等违法违规情形或其他不当情形； 况
（三）公司出现《保荐办法》第七十条规定的
情形；（四）公司不配合持续督导工作；（五）
上海证券交易所或保荐人认为需要报告的其
他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确
现场检查工作要求，确保现场检查工作质量。
上市公司出现下列情形之一的，保荐机构、保
荐代表人应当自知道或者应当知道之日起 15
日内进行专项现场核查：（一）存在重大财务 2024 年度，中科星图不存在需要专
15 造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制人、董 项现场检查的情形
事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上市公
司利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）
资金往来或者现金流存在重大异常；（五）上
海证券交易所或者保荐机构认为应当进行现
场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、风险因素
（一）核心竞争力风险
1、产品升级换代的风险
公司所处的空天信息产业为典型的技术密集型产业，技术升级与产品迭代速度快，同时空天信息相关产品拥有较高的技术壁垒，先发企业的优势明显。若公司在后续研发过程中对市场需求判断失误或研发进度缓慢，将面临被竞争对手抢占市场份额的风险。此外，空天信息领域产品研发存在开发周期长、资金投入大、研发风险高的特点，在研发过程中很可能存在因某些关键技术未能突破或者产品性能、参数等无法满足市场需要而研发失败、落后于新一代技术的风险。
2、核心技术人才流失的风险
核心技术人员是公司生存和发展的重要基石，拥有一支稳定、高素质且具备复合学科背景的技术人才团队对公司保持竞争优势至关重要。公司所在行业竞争日趋激烈，且对于专业人才尤其是研发人员的依赖远高于其他行业。如果公司不能持续加强核心技术人员的引进、激励和保护力度，则存在核心技术人员流失、
技术失密的风险，公司的持续研发能力也会受到不利影响。
（二）经营风险
随着公司总体经营规模进一步扩大，对公司的战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面均提出了更高的要求。如果公司管理层不能持续有效地提升管理能力、优化管理体系，将导致公司管理体系不能完全适应公司业务规模的快速发展，对公司未来的经营和持续盈利能力造成不利影响。
（三）财务风险
受客户结构、业务特点等因素的影响，公司营业收入具有季节性特征，收入集中在下半年尤其是第四季度，但员工工资、研发费用、固定资产折旧等各项费用在年度内发生则相对均衡，公司经营业绩存在季节性波动风险。如果公司主要客户的财务经营状况发生重大不利变化，将加大本公司坏账损失的风险，进而对公司财务状况产生不利影响。
（四）宏观环境风险
公司所处行业与国家宏观经济政策以及产业政策有着密切联系，国民经济发展的周期波动、国家行业发展方向等方面政策变化可能对公司的生产经营造成影响。
四、重大违规事项
2024 年度，公司不存在重大违规事项。
五、主要财务指标的变动原因及合理性
2024 年度，公司主要财务数据如下所示：
单位：元
主要会计数据 2024 年 2023 年 本期比上年同期增
减（%）
营业收入 3,257,427,821.04 2,515,595,940.57 29.49
归属于上市公司 351,698,457.38 342,549,370.94 2.67
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经 239,541,958.54 230,265,244.68 4.03
常性损益的净利
润
经营活动产生的 -81,156,026.41 125,075,867.56 不适用
现金流量净额
2024 年末 2023 年末 本期末比上年同期