赛微电子:中泰证券股份有限公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中泰证券股份有限公司
关于北京赛微电子股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”或“本保荐机构”）作为北京赛微电子股份有限公司（以下简称“公司”或“赛微电子”）2021 年度向特定对象发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对赛微电子 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]680 号文核准，2021 年公司向特定对象发行人民币普通股 90,857,535 股，发行价格为 25.81 元/股，募集资金总额为人民币 2,345,032,978.35 元，扣除发行费用 11,600,291.50 元（不含增值税），募集资金净额为 2,333,432,686.85 元。
该募集资金已于 2021 年 8 月 23 日全部到位，存放于公司募集资金专用账户
中，上述募集资金到位情况已由天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“天圆全验字[2021]000007 号”《验资报告》。
（二）2024 年募集资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2021 年向特定对象发行股票募集资金使用情
况如下：
单位：元
募集资金账户使用情况 金额
1、募集资金账户资金的减少项：
（1）以募集资金置换预先投入 192,999,801.24
（2）对募投项目的投入 1,324,046,870.71
（3）补充流动资金 686,312,922.03
（4）节余募集资金转出 126,201,250.00
2、募集资金账户资金的增加项：
财务费用净收益 41,483,790.52
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 51,205,924.89
注：1、公司于 2021 年 10 月 26 日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于
以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》。公司以上述自筹资金预先投入募投
项目资金 19,299.98 万元于 2021 年 10 月 26 日完成置换。
2、向特定对象发行股票发行费用中尚有 585.03 万元未置换。
3、截至 2024 年 6 月 30 日，公司 2021 年向特定对象发行股票募投项目“MEMS 高频通
信器件制造工艺开发项目”已达到预定可使用状态。公司于 2024 年 10 月 28 日召开的第五
届董事会第十一次会议及第五届监事会第十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将部分节余募集资金继续用于子公司项目的议案》，该事项已经公司 2024 年第五次临时股东大会审议通过，北京海创微元科技有限公司募集资金专户中的余额 12,620.13 万元继续用于其 MEMS 中试线建设。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金管理和运用，保护投资者利益，根据《上市公司监管指引第2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定和要求，公司结合实际情况制定了《募集资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储。
公司与中信银行股份有限公司北京分行、中泰证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，与北京赛莱克斯国际科技有限公司、中泰证券股份有限公司、杭州银行股份有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司北京分行分别签署了《募集资金四方监管协议》，与赛莱克斯微系统科技（北京）有限公司、中泰证券股份有限公司、杭州银行股份有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司北京分行分别签署了《募集资金四方监管协议》，与北京赛积国际科技有限公司、中泰证券股份有限公司、杭州银行股份有限公司北京分行、宁波银行股份有限公司北京分行、中国建设银行股份有限公司北京经济技术开发区支行分别签署了《募集资金四方监管协议》，与北京海创微元科技有限公司、中泰证券股份有限公司、中国民生银行股份有限公司北京分行分别签署了《募集资金四方监管协议》。
公司及子公司、保荐机构和上述专户存储银行均严格按照监管协议要求，履行了相应的义务。
（二）募集资金的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金专户的存储情况如下：

单位：元
序号 开户行 账户类别 账号 余额
1 中信银行北京分行 募集资金专户 8110701013502121334 42,437,182.94
2 杭州银行北京分行 募集资金专户 1101040160001355881 0.00
3 宁波银行北京分行 募集资金专户 77010122001377768 0.00
4 宁波银行北京分行 募集资金专户 77010122001377977 1,350.19
5 杭州银行北京分行 募集资金专户 1101040160001356145 80,173.77
6 杭州银行北京分行 募集资金专户 1101040160001416204 462,188.07
7 宁波银行北京分行 募集资金专户 77180122000035187 384,393.05
8 建设银行北京经济技术开 募集资金专户 11050110369000001288 7,840,636.87
发区支行
合计 - - 51,205,924.89
三、2024 年募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
（二）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况
“MEMS 高频通信器件制造工艺开发项目”属于针对制造工艺开展的研发活动，支持促进公司 MEMS 业务的整体发展，不对直接经济效益进行测算。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
2023 年 12 月 14 日，公司第五届董事会第三次会议及第五届监事会第三次
会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，该事项已经公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过。“MEMS 高频通信器件制造工艺开发项目”的实施主体由公司全资子公司北京赛莱克斯国际科技有限公司（以下简称“赛莱克斯国际”）变更为公司控股子公司北京海创微元科技有限公司，实施地点由北京经济技术开发区变更为北京市怀柔区怀柔科学城。
公司于 2024 年 2 月 6 日召开的第五届董事会第五次会议及第五届监事会第
四次会议审议通过了《关于部分募投项目增加实施主体及实施地点的议案》，该事项已经公司 2024 年第三次临时股东大会审议通过。恢复增加赛莱克斯国际为“MEMS 高频通信器件制造工艺开发项目”的实施主体，并相应恢复增加北京经济技术开发区作为该募投项目实施地点。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2021年10月26日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过了《关
于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金 19,299.98 万元，该金额经天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“天圆全专审字[2021]001537 号”《北京赛微电子股份有限公司关于以募集资金置换已投入募集资金投资项目的自筹资金的鉴证报告》。
公司以上述自筹资金预先投入募投项目资金 19,299.98 万元于 2021 年 10
月 26 日完成置换。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（六）节余募集资金使用情况
截至 2024 年 6 月 30 日，因该募投项目已达到预定可使用状态（已结项），
海创微元节余募集资金 12,620.13 万元。鉴于公司此前于 2023 年 12 月召开第五
届董事会第三次会议及第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施主体及实施地点的议案》，增加海创微元为该募投项目实施主体，2024年 5 月，公司使用 12,600 万元募集资金向控股子公司海创微元出资，海创微元
收到出资款后，2024 年 7 月支付 2,080.00 万元中试线设备预付款。2024 年 10
月 28 日，公司第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第十次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将部分节余募集资金继续用于子公司项目的议案》，因公司 2021 年向特定对象发行股票募投项目“MEMS 高频通信器件制造工艺开发项目”已达到预定可使用状态，因此将该募投项目结项并将部分节余募集资金继续用于控股子公司海创微元 MEMS 中试线建设，该中试线可持续进行与该募投项目相关工艺及业务的后续迭代研发。该事项已经公司 2024 年第五次
临时股东大会审议通过。2024 年 11 月海创微元将 10,100 万元转入一般户，后
续继续使用于中试线项目相关支出。
（七）超募资金使用情况
本报告期不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途和去向
本报告期末，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户。
（九）募集资金使用的其他情况

四、变更募投项目的资金使用情况
本报告期不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的相关规定，除上述节余募集资金使用所述情况外，公司募集资金的存放和使用合理、规范，募集资金使用的披露及时、真实、准确、完整。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度募集资金存放和使用情况进行了专