中煤能源:关于中国中煤能源股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于中国中煤能源股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2025）专字第70073531_A02号
中国中煤能源股份有限公司
中国中煤能源股份有限公司董事会：
我们审计了中国中煤能源股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月21日出具了编号为安永华明（2025）审字第70073531_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国中煤能源股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国中煤能源股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国中煤能源股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国中煤能源股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中国中煤能源股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供中国中煤能源股份有限公司为 2024 年度报告披露使用，不适用于其他
用 途 。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2025）专字第70073531_A02号
中国中煤能源股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钟 丽
中国注册会计师：解彦峰
中国 北京 2025 年 3 月 21 日
附表 2
关于中国中煤能源股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位:人民币千元
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的 上市公司核算的会 2024年期初往来 2024年度往来累计 2024年度往来资 2024年度偿还 2024年期末往 往来形成原因 往来性质
关联关系 计科目 资金余额 发生金额(不含利息) 金的利息(如有) 累计发生金额 来资金余额
母公司及同受母公司 其他非流动资产/ 中煤财务有限责任
中国中煤及其子公司 控制 其他流动资产 7,365,778 4,056,719 250,075 1,159,298 10,513,274 公司("中煤财务") 经营性往来
贷款及利息
母公司及同受母公司 应收账款/其他应 产品销售及服务收
中国中煤及其子公司 控制 收款/合同资产/长 1,606,187 3,985,414 - 3,691,244 1,900,357 入提供款 经营性往来
期应收款
中国中煤及其子公司 母公司及同受母公司 其他非流动资产 88,000 - - - 88,000 预付购房款 经营性往来
控制
大股东及其附属企业 母公司及同受母公司 其他应收款/应收 应收水电费及废品
中国中煤及其子公司 控制 账款 22,709 28,753 - 31,728 19,734 销售款 经营性往来
中国中煤及其子公司 母公司及同受母公司 预付款项 385,403 11,915,709 - 11,962,734 338,378 产品及服务采购款 经营性往来
控制
中煤平朔发展集团有 联营企业、同受母公 其他应收款 103,349 - - 100,219 3,130 项目建设款 经营性往来
限公司及其子公司 司控制
中煤平朔发展集团有 联营企业、同受母公 应收账款/其他应 132,038 74,997 - 55,059 151,976 产品销售及服务收 经营性往来
限公司及其子公司 司控制 收款/合同资产 入提供款
国源时代煤炭资产管
母公司之联营企业 理有限公司（“国源 母公司之联营企业 应收账款/其他应 14,758 557 - 5,029 10,286 产品销售及服务收 经营性往来
时代”）及其子公司 收款 入提供款
（注1）
中煤财务有限责任公 子公司 货币资金/其他应 16,730,522 535,987,481 157,821 543,890,203 8,985,621 内部存款 非经营性往来
司 收款
中煤西北能源化工集 子公司 其他非流动资产/ 1,296,592 3,399 36,806 600,387 736,410 内部贷款、代垫款 非经营性往来
团有限公司 其他应收款
中煤平朔集团有限公 子公司 其他非流动资产/ 60,824 1,891 2,245 4,143 60,817 内部贷款、代垫款 非经营性往来