中国石化:非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

中国石油化工股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所
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关于中国石油化工股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第 2501112 号
中国石油化工股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了中国石油化工股份有限公司
（以下简称“中国石化”）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母
公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并
及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于 2025 年 3 月 21 日签发了无保
留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管
理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号) 以及上海证券交易所
发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，中国
石化编制了本专项说明所附的中国石化 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中国石化的责任。
我们对汇总表所载项目金额与我们审计中国石化 2024 年度财务报表时中国石化提供的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解中国石化 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，
汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计
partners hi p and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公
中国石油化工股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币百万元
非经营性资金占 资金占用方名 占用方与上 上市公司核算的 2024年期初占 2024年度占用 2024年度占 2024年度偿 2024年期 占用形成原 占用性质
用 称 市公司的关 会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金的利息 还累计发生 末占用资 因
联关系 (不含利息) (如有) 金额 (注1) 金余额
现大股东及其附 - - - - -
属企业 - - - - -
小计 - - - - -
前大股东及其附 - - - - -
属企业 - - - - -
小计 - - - - -
总计 - - - - -

金额单位：人民币百万元
其他关联资金 资金往来方名 往来方与上 上市公司核算的 2024年期初往 2024年度往来 2024年度往 2024年度偿 2024年期 往来形成原 往来性质
往来 称 市公司的关 会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金的利息 还累计发生 末往来资 因
联关系 (不含利息) (如有) 金额 (注1) 金余额
中国石油化工 应收账款/预付账 应收/预付款
集团有限公司 控股股东 款/其他应收款 79 150 - 5 224 项及其他应 经营性往来
大股东及其附 收款项
属企业 中国石油化工 应收/预付款
集团有限公司 控股股东的 应收账款/预付账 18,954 81,653 - 87,865 12,742 项及其他应 经营性往来
控制的附属公 附属企业 款/其他应收款 收款项
司
中国石化青岛 上市公司的
炼油化工有限 子公司 其他流动资产 3 - - 3 - 委托贷款 非经营性往来
责任公司
中国石化青岛 上市公司的
炼油化工有限 子公司 其他非流动资产 126 - 1 127 - 委托贷款 非经营性往来
责任公司
中国石化长城 上市公司的
能源化工（宁 子公司 其他流动资产 - 4,417 4 - 4,421 委托贷款 非经营性往来
夏）有限公司
上市公司的子 中国石化长城 上市公司的
公司及其附属 能源化工（宁 子公司 其他非流动资产 4,417 - 153 4,570 - 委托贷款 非经营性往来
企业 夏）有限公司
中国石化海南 上市公司的
炼油化工有限 子公司 其他流动资产 - 90 - - 90 委托贷款 非经营性往来
公司
中国石化海南 上市公司的
炼油化工有限 子公司 其他非流动资产 4,092 - 80