麦加芯彩:安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对麦加芯彩新材料科技(上海)股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告

麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
2024年度

麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
目 录
页 次
一、 麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告 1 - 2
二、 麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3 – 12
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告
安永华明（2025）专字第70055761_B02号
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司：
我们接受委托，对后附的麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（“募集资金专项报告”）进行了鉴证。按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告独立发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司的募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制，如实反映了2024年度麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司募集资金存放与实际使用情况。
本报告仅供麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司披露2024年度报告使用，不适用于其他用途。

麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项鉴证报告（续）
安永华明（2025）专字第70055761_B02号
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：施 瑾
中国注册会计师：郑 潇
中国 北京 2025 年 3 月 21 日
麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经上海证券交易所上市审核委员会2023年6月19日审核同意，并经中国证券监督管理委员会2023年8月2日《关于同意麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2023]1706号)核准，本公司本次公开发行人民币普通股27,000,000股，发行价格为人民币58.08元/股。募集资金总额为人民币1,568,160,000.00元，扣减保荐及承销费（不含增值税）人民币109,089,509.43元，以及其他发行费用（不含增值税）人民币25,302,301.16元后，募集资金净额
为 人 民 币 1,433,768,189.41 元 ， 实 际 到 账 的 募 集 资 金 金 额 为 人 民 币
1,453,525,120.00元。本次公开发行新增注册资本实收情况业经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）以安永华明（2023）验字第61763891_B01号验资报告验证。
（二）募集资金使用及结余情况
截至2024年12月31日，募集资金累计使用及结余情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
实际到账的募集资金金额 1,453,525,120.00
减：已使用募集资金置换、支付其他发行费用及募投项目 386,712,725.44
的金额
减：以超募资金投入永久补充流动资金 168,000,000.00
减：以闲置募集资金投入临时补充流动资金 210,000,000.00
加：归还闲置募集资金临时补充流动资金 60,000,000.00
加：利息收入、投资收益、手续费净额 22,324,885.76
尚未使用的募集资金余额 771,137,280.32
包括：募集资金现金管理产品余额 515,000,000.00
募集资金现金管理专用结算账户余额 60,973,308.90
募集资金专项账户余额 195,163,971.42

二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了加强对公司募集资金行为的管理，规范募集资金的使用，切实保护广大投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《监管规则适用指引——发行类第7号》等相关法律、法规以及《公司章程》的有关规定，公司制定了《麦加芯彩新材料科技（上海）股份有限公司募集资金管理办法》,对募集资金实行专户管理。
2023年11月2日，公司与各方签订了以下协议：1）与瑞银证券有限责任公司、交通银行股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；2）与全资子公司麦加涂料（南通）有限公司、瑞银证券有限责任公司、交通银行股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；3）与全资子公司麦加芯彩新材料科技（珠海）有限公司、瑞银证券有限责任公司、交通银行股份有限公司上海嘉定支行签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议明确了各方的权利和义务，本公司在使用募集资金时已经严格遵照上海证券交易所相关规定执行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。上述监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金余额为人民币 771,137,280.32
元，其中：募集资金进行现金管理的余额为人民币 515,000,000.00 元，存放情况详情见本专项报告三、（四）；存放在募集资金现金管理专用结算账户的余额为人民币 60,973,308.90 元（含利息收入），存放情况详情见本专项报告三、（四）；存放在募集资金专项账户暂未使用的余额为人民币 195,163,971.42 元（含利息收入），具体情况如下：
金额单位：人民币元
开户主体 银行名称 银行账号 截止日账户余额
麦加芯彩新材料科技（上 交通银行上海嘉 310069079013007262329 6,646,543.55
海）股份有限公司 定支行
麦加芯彩新材料科技（上 交通银行上海嘉 310069079013007262578 7,193,219.87
海）股份有限公司 定支行
麦加芯彩新材料科技（上 交通银行上海嘉 310069079013007262806（注 -
海）股份有限公司 定支行 1）
麦加芯彩新材料科技（上 交通银行上海嘉 310069079013007262654 152,180,997.61
海）股份有限公司 定支行
麦加芯彩新材料科技（珠 交通银行上海嘉 310069079013007264602 29,115,976.81
海）有限公司 定支行
麦加涂料（南通）有限公司 交通银行上海嘉 310069079013007267469 27,233.58
定支行
合计 195,163,971.42
注1：补充流动资金项目涉及的账号310069079013007262806已于2024年6月26日注销，
注销时该账户有0.30元结存余额，该余额已转入公司自有资金账户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
于2024年度，公司募集资金实际使用情况详见“附件1《募集资金使用情况对照表》”。
（二）募集资金投资项目预先投入及置换情况
公司于2023年11月16日召开的第一届董事会第二十六次会议、第一届监事会第十一次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币18,514,123.32元置换预先投入募投