安德利:致同会计师事务所关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于烟台北方安德利果汁
股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所 (特殊普通合伙)

目 录
关于烟台北方安德利果汁股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
烟台北方安德利果汁股份有限公司 2024年度募集资金 1-3
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于烟台北方安德利果汁股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 371A003367号
烟台北方安德利果汁股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的烟台北方安德利果汁股份有限公司（以下简称安德利公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求编制 2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是安德利公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对安德利公司董事会编制的 2024 年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合安德利公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，安德利公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了安德利公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供安德利公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

烟台北方安德利果汁股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准烟台北方安德利果汁股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1914号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商华英证券有限责任公司、联席主承销商国泰君安证券股份有限公司通过上海证券交易所系统于2020年9月8日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票2,000.00万股，发行价为每股人民币7.60元。截至2020年9月14日，本公司共募集资金152,000,000.00元，扣除承销费、保荐费、其他发行费用人民币30,499,999.40元后，募集资金净额为人民币121,500,000.60元。
上述募集资金净额已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）以“毕马威华振验字第2000713号”验资报告验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2023年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目123,020,960.91，尚未使用的金额为5,190,048.12元。
2、本年度使用金额及当前余额
2024年度，本公司募集资金使用情况为：
（1）以募集资金直接投入募集投项目232,665.00元。截至2024年12月31日，本公司募集资金累计直接投入募投项目123,253,625.91元。
（2）2024年3月15日，本公司在中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行人民币账户3400202129300609122账号存放的募集资金余额为3,064,558.09元、中国农业银行股份有限公司永济市支行人民币账户04507001040021442账号存放的募集资金余额
为1,906,923.20元。本公司于2024年3月15日注销募集资金账户，剩余资金转入公司基本户，用于补充公司流动资金。
综上，截至 2024 年 12 月 31 日，本公司前次募集资金已全部使用完毕。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《烟台北方安德利果汁股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。
根据管理办法并结合经营需要，本公司从2020年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专用账户管理协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年3月15日，本公司在中国工商银行股份有限公司大连瓦房店支行人民币账户3400202129300609122账号存放的募集资金余额为3,064,558.09元、中国农业银行股份有限公司永济市支行人民币账户04507001040021442账号存放的募集资金余额为1,906,923.20元。本公司于2024年3月15日注销募集资金账户，剩余资金转入公司基本户，用于补充公司流动资金。
截至2024年12月31日，本公司前次募集资金已全部使用完毕。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于 2021 年 12 月 30 日召开的第七届董事会第二十次会议及第七届监事会第
十四次会议审议通过了《关于终止原募投项目并变更部分募集资金用途暨对全资子公司增资的议案》。公司经充分论证后，决定终止原募投项目“多品种浓缩果汁生产线建设项目”，将部分募集资金人民币 63,000,000.00 元增资于本公司全资子公司大连安德利果蔬汁有限公司，用于“大连安德利果蔬汁有限公司 30 吨浓缩果汁生产线建设项目”。
上述事项已于 2022 年 2 月 16 日经 2022 年第一次临时股东大会及类别会议审议
附表1：
2024年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 128,964,150.94 本年度投入募集资金总额 232,665.00
变更用途的募集资金总额 119,464,900.00
已累计投入募集资金总额 123,253,625.91
变更用途的募集资金总额比例 98.33%
截至期末累计投 截至期末投 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目 已变更项目，含部分变更 募集资金承 调整后投资 截至期末承诺 本年度投入 截至期末累计 入金额与承诺投 入进度(%) 定可使用状 本年度实现的 是否达到预 是否发生重
（如有） 诺投资总额 总额 投入金额(1) 金额 投入金额(2) 入金额的差额 (4)＝(2)/(1) 态日期 效益 计效益 大变化
(3)＝(2)-(1)
多品种浓缩果汁生产线建设项目 已变更(注1) 121,500,000.00 2,035,100.00 2,035,100.00 2,035,100.00 0.00 100.00% 已终止