北辰实业:北辰实业2024年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

关于北京北辰实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：北京北辰实业股份有限公司
审计单位：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
联系电话：(010) 51423818

关于北京北辰实业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
中兴华核字（2025）第 010811 号
北京北辰实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了北京北辰实业股份有限公司（以
下简称“北辰实业”）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负
债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权
益变动表，以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 26 日签发了中兴华审字（2025）第
012761 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理》的要求，北辰实业编制了后附的北京北辰实业股份有限公司 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是北辰实业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计北辰实业 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对北辰实业实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解北辰实业的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的 2024 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为北辰实业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：北京北辰实业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国·北京 中国注册会计师：
2025 年 3 月 26 日
附表 2
关于北京北辰实业股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
占用方与上市 上市公司核 2024 年期 2024 年度 2024 年度 2024 年度 2024 年期
非经营性资金 资金占用方 公司的关联关 算的会计科 初占用资 占用累计发 占用资金的 偿还累计发 末占用资 占用形成原因 占用性质
占用 名称 系 目 金余额 生金额(不 利息(如有) 生金额 金余额
含利息)
现控股股东、
实际控制人及 无 非经营性占用
其附属企业
小计 / / / / /
前控股股东、
实际控制人及 无 非经营性占用
其附属企业
小计 / / / / /
其他关联方及 无 非经营性占用
其附属企业
小计 / / / / /
总计 / / / / /
上市公司核 2024 年期 2024 年度 2024 年度 2024 年度 2024 年期
其他关联资金 资金往来方名称 往来方与上市 算的会计科 初往来资 往来累计发 往来资金的 偿还累计发 末往来资 往来形成原因 往来性质
往来 公司的关系 目 金余额 生金额（不 利息（如 生金额 金余额
含利息） 有）
北京北辰实业集
团有限责任公司 控股股东、实
控股股东、实 辰运物业管理中 际控制人的附 应收账款 16 301 - 308 9 经营性服务款项 经营性往来
际控制人及其 心及元辰鑫物业 属企业
附属企业 管理分公司
北京北辰实业集 控股股东、实 其他应收款 - 1 - 1 - 经营性服务款项 经营性往来
团有限责任公司 际控制人的附

辰运物业管理中 属企业
心及元辰鑫物业
管理分公司
北京北辰亚运村 控股股东、实
汽车交易市场有 际控制人的附 应收账款 19 180 - 184 15 经营性服务款项 经营性往来
限公司 属企业
北京北辰亚运村 控股股东、实
汽车交易市场有 际控制人的附 其他应收款 - - - - - 经营性服务款项 经营性往来
限公司 属企业
北京辰星国际会 其他关联方 应收账款 75 529 - 573 31 经营性服务款项 经营性往来
展有限公司
北京辰星国际会 其他关联方 其他应收款 - 34 - 34 - 经营性服务款项 经营性往来
展有限公司
海口辰智置业有 子公司及其控 其他反映占 118,393 - 7,440 5,590 120,243 项目开发往来款 非经营性往来
限公司 制的法人 用实质科目
杭州北辰置业有 子公司及其控 其他反映占 142 - - 142 - 项目开发往来款 非经营性往来
限公司 制的法人 用实质科目
武汉光谷创意文 子公司及其控 其他反映占
化科技园有限公 制的法人 用实质科目 42,282 2,874 2,848 45,125 2,879 项目开发往来款 非经营性往来
司
成都北辰华府置 子公司及其控 其他反映占 31,452 - 2,074 33,526 - 项目开发往来款 非经营性往来
业有限公司