云南能投:年度募集资金使用鉴证报告

云南能源投资股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于公司2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专 1-12
项报告

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025KMAA1B0021
云南能源投资股份有限公司
云南能源投资股份有限公司全体股东：
我们对后附的云南能源投资股份有限公司(以下简称能投股份)关于 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
能投股份管理层的责任是按照深圳证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，能投股份上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了能投股份 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
本鉴证报告仅供能投股份 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的

鉴证报告（续） XYZH/2025KMAA1B0021
云南能源投资股份有限公司
（本页无正文）
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李云虹
中国注册会计师：廖芳
中国北京 二○二五年三月二十六日

云南能源投资股份有限公司
关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订） 》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》及相关公告格式规定，将本公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额
经中国证券监督管理委员会（以下简称“ 中国证监会 ”）《关于核准云南能源投资
股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]1627号）核准，公司获准非公开发行不超过228,293,569股新股 。公司实际非 公开发行人民币普通股（A股） 股票
159,750,898 股 ， 发 行 价 格 为 人 民 币 11.68 元 / 股 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
1,865,890,488.64元，扣除承销费和保荐费(含税)共计7,500,000.00元，收到出资款人民币1,858,390,488.64 元。本次非公开发行A股募集资金总额扣减发行费用总额人民币9,218,765.98元(不含增值税)后，募集资金净额为人民币1,856,671,722.66元。
本次募集资金到位情况经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于2022年8月30日出具《验资报告》（众环验字(2022)1610006号）。
（二）2024年度使用金额及期末余额
截至2024年12月31日，本公司累计使用募集资金人民币1,087,569,764.45元，其中：以前年度使用905,175,791.12元，2024年度使用182,393,973.33元。截至2024年12月31日，募集资金专户余额为人民币845,246,886.61元，使用明细及利息收入情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 1,865,890,488.64
减：承销费和保荐费 7,500,000.00
实际收到的募集资金 1,858,390,488.64
减：置换中介机构费和其他发行费用 1,779,750.90
减：投入募集资金项目 1,085,790,013.55

项目 金额
加：银行利息收入扣除手续费净额 74,426,162.42
2024 年 12 月期末余额 845,246,886.61
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号-主板上市公司规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《云南能源投资股份有限公司募集资金使用管理办法》(以下简称“管理办法”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司2022年度第2次临时股东大会审议通过。
根据《管理办法》要求，本公司董事会批准开设了中国民生银行股份有限公司昆明分行募集资金专项账户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。本公司所有募集资金项目投资的支出,均须由有关部门提出资金使用计划，在董事会授权范围内经项目经理签字后报财务部门，由财务部门经办人员审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款，凡超过董事会授权范围的应报董事会审批。独立董事关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。
公司分别于 2023 年 1 月 12 日和 2023 年2 月 6 日在中国银行股份有限公司云南省分行和招
商银行昆明分行营业部开立募集资金现金管理专用结算账户，用于购买结构性存款。根据公司募投项目建设进度及信贷安排，为进一步提高闲置募集资金收益，根据公司董事会 2023 年第一次
定期会议决议，公司于 2023 年3 月 28 日在中国农业银行股份有限公司昆明拓东支行增开一个募
集资金专户。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构中国国际金融股份有限公司分别于2022年9月9日与中国民生银行股份有限公司昆明分行签订了《募集资金三方监管协议》、2023年3月29日与中国农业银行股份有限公司昆明官渡区支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位：人民币元）：

公司名称 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额
红河云能投新能源 中国民生银行昆明分 636746921 活期 28,466,933.94
开发有限公司 行
会泽云能投新能源 中国民生银行昆明分 636790920 活期 38,948,792.45
开发有限公司 行
马龙云能投新能源 中国民生银行昆明分 636679520 活期 814,032.94
开发有限公司 行
云南能源投资股份 中国民生银行昆明分 636605196 活期 463,760,828.12
有限公司 行
云南能源投资股份 中国民生银行昆明分 636605196 结构性存款
有限公司 行 -
云南能源投资股份 中国银行云南省分行 135690016389 活期
有限公司 -
云南能源投资股份 招商银行昆明分行 871900005410908 活期 7,113.68
有限公司
云南能源投资股份 招商银行昆明分行 871900005410908 结构性存款
有限公司 -
云南能源投资股份 中国农业银行昆明拓 24019701040016711 活期 283,249,185.48
有限公司 东支行
云南能源投资股份 中国农业银行昆明拓 24019701040016711 通知存款 30