五洲交通:五洲交通审计委员会2024年履职报告

广西五洲交通股份有限公司
董事会审计委员会 2024 年度履职报告
根据《上市公司治理准则》《公司章程》和《广西五洲交通股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规范性文件及公司制度规定，广西五洲交通股份有限公司（简称公司）董事会审计委员会（简称审计委员会）本着勤勉尽责的原则，履行监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见、评估内部控制的有效性、协调管理层和内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通等方面职责。现将审计委员会 2024 年度履职情况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司第十届董事会审计委员会由
3 名董事组成，其中独立董事 2 名，具体如下：廖东声（独立董事）、莫伟华（独立董事）、王小雪，其中廖东声先生任主任委员。
审计委员会下设工作小组作为日常工作机构，履行审计委员会的日常管理职责，负责日常工作联络和会议组织等工作。
二、审计委员会 2024 年会议召开会议情况
审计委员会 2024 年共召开 7 次会议，其中 1 次为审计委员
会与年审会计师见面会，4 次为现场会议，3 次以通讯表决方式召开，共审议议案 26 项。具体情况如下：
（一）2024 年 1 月 18 日，审计委员会与年度审计师见面会
以现场会议的方式召开会议，参加会议委员 3 名，实际分别为：廖东声、莫伟华、王小雪，会议内容：一是听取公司 2023 年度业绩预告情况；二是审阅容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（简称容诚会计师事务所）《广西五洲交通股份有限公司 2023 年 12月 31 日财务报表及内部控制审计总体审计计划》。
（二）2024 年 1 月 18 日，审计委员会以现场会议召开第十
届董事会审计委员会 2024 年第一次会议，应参加会议的委员 3名，分别为：廖东声、莫伟华、王小雪。审议以下议案并形成决议：

1.审议公司 2023 年内部审计工作报告的议案。
公司内部审计工作深入贯彻“担当作为 创新提升”的工作
部署，秉持“监督为核心、风险为导向、增值为目标”的工作理念，始终坚守“依法依规、服务大局、突出重点、求真务实”的工作方针，审计人员严格履行职责，发现并解决存在的问题；专项审计深入公司重点领域，确保业务流程的合规性，有效应用审计结果。2023 年公司严格按计划开展审计项目，圆满完成各项工作任务。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
2.审议公司 2024 年度内部审计工作计划的议案。
2024 年拟开展广西万通国际物流有限公司后续审计、广西
五洲金桥农产品有限公司党总支书记、董事长黄琛杰同志 2020
年 12 月-2023 年 12 月任期经济责任审计、南宁金桥物业服务有
限责任公司党支部书记、执行董事、总经理黄琛杰同志 2020 年12 月—2023 年 12 月任期经济责任审计、广西坛百高速公路有限
公司党总支书记、董事长龙世杨同志 2020 年 12 月—2023 年 12
月任期经济责任审计、广西五洲兴通投资有限公司内部控制审计5 个内部审计项目，
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
（三）2024 年 3 月 27 日，审计委员会以现场会议召开第十
届董事会审计委员会 2024 年第二次会议，参加会议委员 3 名，实际分别为： 廖东声、莫伟华、王小雪。审议以下议案并形成决议：
1.审议公司 2023 年度财务报告的议案；
容诚会计师事务所对公司 2023 年度财务报告进行审计并出
具标准无保留意见。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意出具关于公司 2023 年度财务报告的审阅意见，并提交公司董事会审议。
2.审议公司 2023 年度内部控制评价报告的议案；
报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷、
一般缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。报告期内公司以日常监督和专项监督为基础，结合年度内部控制评价，对内部控制缺陷及其成因、表现形式和影响程度进行综合分析和全面复核，提出认定意见。根据非财务报告内控缺陷认定标准，本年度评价发现的非财务报告内部控制缺陷均为一般缺陷，其可能产生的风险均在可控范围之内，并已经或正在落实整改，对公司内部控制目标的实现不构成实质性影响。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的非财务报告内部控制。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议；
3.审议公司 2023 年度内部控制审计报告的议案；
容诚会计师事务所对公司 2023 年度内部控制进行审计并出
具了标准无保留意见，公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内
部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
4.审议容诚会计师事务所履职情况评估报告的议案；
公司对容诚会计师事务所在 2023 年度的审计工作中的人力
及其他资源配备、审计工作方案及实施、审计质量管理机制、信息安全管理等履职情况进行了评估，审计委员会认为，容诚会计师事务所在 2023 年度审计工作中勤勉尽责，遵循了职业道德守则，审计程序充分、适当，审计意见客观、公正，较好地完成了年度审计工作。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。
5.审议公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履
行监督职责情况报告的议案。
审计委员会充分发挥了审查、监督的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，有效监督了公司的审计工作，切
实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为容诚会计师事务所在审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2023 年度财务报表及内部控制审计相关工作，及时、客观、完整出具的审计报告。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。
6.审议公司董事会审计委员会 2023 年度履职报告的议案；
公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见、评估内部控制的有效性、协调管理层等方面职责。密切关注公司日常生产经营、财务成果等情况，切实维护好公司及全体股东的合法权益，确保公司健康、规范发展。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
7.审议关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案；
根据公司 2024 年经营计划，公司对 2023 年度日常关联交易
进行了预计，与广西交通投资集团有限公司及其子公司等 18 家单位发生代管、租赁、采购等关联交易。以上关联交易均以市场公允价格为基础，遵循公平合理的定价原则和定价依据。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 2 票，反对 0 票，弃
权 0 票，王小雪委员在广西交通投资集团有限公司任职，对本议案回避表决。同意提交公司董事会审议。
8.审议广西交通投资集团财务有限责任公司为公司提供金融服务暨关联交易的议案；
公司因开展正常生产经营的需要，在广西交通投资集团财务有限责任公司开展存、贷款等金融业务。公司通过财务公司专业的资金运作平台优化财务管理、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，为公司长远发展提供较低成本的资金支持和畅通的融资渠道。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 2 票，反对 0 票，弃
权 0 票。王小雪委员在广西交通投资集团有限公司任职，对本议案回避表决。同意提交公司董事会审议。

9.审议公司 2023 年年度报告的议案；
按照中国证监会和上海证券交易所关于年报的要求，公司组织年报编制、报送和披露工作，公司《2023 年年度报告》及摘要已按规定要求编制完成，待审议通过后披露。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
10.审议公司 2024 年 5 月至 2025 年 4 月日常流动资金贷款
的议案。
结合公司（含子公司）实际经营需求，公司拟向中国建设银行、中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国光大银行、广西交通投资集团财务有限责任公司等 13 个金融机构申请 2024
年 5 月至 2025 年 4 月流动资金贷款（含金融机构的信托产品、
直接理财工具等新开展的融资业务工具），金额不超过 6 亿元（含 6 亿元），用于公司日常经营周转等。具体贷款期限及利率等相关事宜提请董事会授权公司经营班子集体决策。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 2 票，反对 0 票，弃
权 0 票。王小雪委员在广西交通投资集团有限公司任职，对本议案回避表决。同意提交公司董事会审议。
（四）2024 年 4 月 24 日，审计委员会以现场会议召开第十
届董事会审计委员会 2024 年第三次会议，参加会议委员 3 名，实际分别为： 廖东声、莫伟华、王小雪。审议以下议案并形成决议：
1.审议广西五洲交通股份有限公司 2024 年第一季度财务报
表的议案。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
2.审议公司 2024 年第一季度内部审计工作总结的议案；
2024 一季度，印发了 2024 年度内部审计计划，完成了
2023 年度内部控制评价工作，审计工作正有序推进开展。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，
弃权 0 票。
3.审议公司 2023 年度规范运作检查报告的议案；
生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况；对公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进行检查并形成检查报告，未发现违法、违规行为。
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。
（五）2024 年 8 月 9 日，审计委员会以通讯表决的方式召
开第十届董事会审计委员会 2023 年第四次会议，应参加表决的委员 3 名，实际参加表决的委员 3 名，分别为：廖东声、莫伟华、王小雪，会议审议以下议案并形成决议：
1.审议公司 2024 年半年度财务报表的议案；
审计委员会对议案的表决结果为：赞成 3 票，反对 0 票，弃
权 0 票。同意提交公司董事会审议。
2.审议公司为全资子公司广西五洲金桥农产品有限公司提供 1.5 亿元融资担保的议案；
财务公司金桥公司 2 亿元贷款授信额度，贷款期限为 1 年期
或 3 年期。金桥公司为降低财务成本，现申请五洲交通为其向财务公司的贷款提供担保，担保方式为连带责任保证，担保期限按签订贷款合同的规定执行。为满足金桥公司日常经营周转需求，降低融资成本，同时考虑到以前给予金桥公司的三年期贷款担保额度还剩