中国中免:关于中国旅游集团中免股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

关于中国旅游集团中免股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告
安永华明（2025）专字第70067812_A21号
中国旅游集团中免股份有限公司
中国旅游集团中免股份有限公司董事会：
我们审计了中国旅游集团中免股份有限公司的2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2025年3月28日出具了编号为安永华明（2025）审字第70067812_A01号的标准无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，中国旅游集团中免股份有限公司编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是中国旅游集团中免股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中国旅游集团中免股份有限公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对中国旅游集团中免股份有限公司2024年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解中国旅游集团中免股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项审计报告仅供中国旅游集团中免股份有限公司为2024年度报告披露使用，不适用于其他用途。

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计报告（续）
安永华明（2025）专字第70067812_A21号
中国旅游集团中免股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈 岩
中国注册会计师：钱晓云
中国 北京 2025 年 3 月 28 日
附表 2
关于中国旅游集团中免股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
其他 往来方 上市公司 2024 年度往来累计 2024 年度往来资 往
关联 资金往来方 与上市 核算的会 2024 年期初往来资 发生金额（不含利 金的利息（如 2024 年度偿还累计 2024 年期末往来资 往来形成 来
资金 名称 公司的 计科目 金余额 息） 有） 发生金额 金余额 原因 性
往来 关系 质
控股股 经
中国旅游集 东、实 其他反映 营
团有限公司 际控制 占用实质 6,455,155,742.42 107,388,500,724.24 91,260,169.37 103,708,999,928.53 10,225,916,707.50 存款 性
附属企业 人的附 科目 往
属企业 来
控股 控股股 经
股 中国旅游集 东、实 营
东、 团有限公司 际控制 应收账款 287,023.44 9,308,265.65 - 7,810,798.72 1,784,490.37 应收租金 性
实际 附属企业 人的附 往
控制 属企业 来
人及 控股股 预付房 经
其附 中国旅游集 东、实 租、物业 营
属企 团有限公司 际控制 预付款项 1,386,292.10 30,024,015.17 - 22,474,146.91 8,936,160.36 服务费及 性
业 附属企业 人的附 旅游服务 往
属企业 款 来
控股股 经
中国旅游集 东、实 其他应收 应收押 营
团有限公司 际控制 款 5,220,276.30 12,466,854.78 - 6,150,814.47 11,536,316.61 金、保证 性
附属企业 人的附 金 往
属企业 来

中免投资发 上市公 其他反映 非经营
展有限公司 司的附 占用实质 200,000,000.00 -