海峡股份:内部控制自我评价报告

海南海峡航运股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合海南海峡航运股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度的执行和评价程序，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司对内部控制的设计与运行的有效性进行了自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
内部控制目标：合理保证企业经营管理合法合规, 保
证企业资产安全, 保证企业财务报告及相关信息真实完整, 提高经营效率和效果, 促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性, 故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况
公司依据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控
制评价指引》的相关规定，结合公司的实际情况，制定了《内部控制自我评价工作方案》，明确了评价实施步骤、人员安排、日程安排等相关内容，并依据该方案成立公司内部控制评价工作组负责实施内部控制自我评价的具体工作，通过实施内部控制自我评价程序，形成内部控制缺陷认定、内部控制缺陷整改措施等内控评价工作文档，公司纪委工作部/监督审计部（以下简称纪审部）作为内部控制评价部门对内部控制缺陷进行汇总分析并提出相关的认定意见，公司按照规定的程序和要求，编制内部控制自我评价报告，系统反映了公司内部控制自我评价的整体情况。
公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2024 年度内部控制设计与运行情况进行独立审计。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司 2024年度实施内部控制审计工作，并依据相关规定、程序披露内部控制审计报告。
三、内部控制评价的依据
为了规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，本次内控评价工作根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》的要求，结合公司《内部控制管理手册》等内部控制体系文件，对公司截至 2024 年 12月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行评价。

四、内部控制评价的范围
本次内控评价的范围是公司内部控制体系文件及其涵盖的部门和流程，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价；对日常经营管理过程中的目标、风险识别、风险分析评估、应对策略及措施等进行认定和评价；对控制活动中相关各类业务流程的设计和运行情况以及控制措施等进行认定和评价；对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实完整性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性进行认定和评价；对内部监督机制的有效性进行认定和评价，重点关注监事会、审计委员会、内部审计机构等是否在内部控制设计和运行中有效发挥作用。
评价内容重点包括：销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融资管理）、工程管理、财务报告、信息披露、会计系统控制、人力资源管理和信息系统管理等控制活动环节；预算管理、业务外包、合同管理、内部信息传递、组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、研究与开发、印章使用管理、票据管理、授权审批管理、不相容职责分离、绩效考评等专门管理制度设计与运行情况；关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制情况。
五、公司内部控制体系

(一)内部环境
1．公司治理
公司按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律、法规及《公司章程》的要求，建立了规范的公司治理结构和三会议事规则，制定《总经理工作细则》明确决策、执行、监督等方面的职责权限, 形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
股东大会是公司的权力机构，能够确保全体股东特别是中小股东充分行使自身权利，享有平等地位，对公司利润分配、重大投资等重大事项进行审议；董事会是公司的决策机构，董事会成员由股东大会选举产生，董事会向股东大会负责，依法行使公司的经营决策权，下设 5 个专门委员会，分别是战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会、提名委员会、风险与合规管理委员会，并制定了专门委员会议事规则。公司证券部/法务部作为董事会下设的事务管理机构，主要负责信息披露、投资者管理、三会管理、市值管理、合同管理、法律事务、风险合规管理等。审计委员会主要负责公司内审、社会审计机构审计沟通、监督和核查工作；公司纪审部是独立的内部审计机构，配备三名专职内审人员，作为审计委员会日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作，依照有关法律法规，以及公司的有关规定，独立行使内部审计监督权，对公司的财务收支、内控执行、募集资
金存放和使用等情况进行内部审计。战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。薪酬与考核委员会负责研究董事、经理及其他高级管理人员的考核标准及制定其薪酬计划或方案，审查公司董事（非独立）、经理及其他高级管理人员履行职责的情况，对其进行定期年度绩效考评，并提交考核评价意见。风险与合规管理委员会主要负责全面推进公司法治建设，加强内部监督和风险控制，促进公司依法治企。提名委员会主要负责对董事、高级管理人员人选进行遴选、对其任职资格进行审核等。监事会是公司的监督机构，由股东委派代表、职工代表组成，对全体股东负责，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，履行诚信和勤勉的义务。
为坚持和完善党的民主集中制原则，实现公司党委领导班子决策的民主化和科学化，充分发挥公司党委政治核心作用和保证监督作用，有效促进公司健康发展，根据党章等有关规定，党委决定党的建设等方面的重大事项。公司重大经营管理事项，必须经党委前置研究讨论后，再按照规定由董事会、经营层作出决定，具体事项执行《中共海南海峡航运股份有限公司委员会议事决策规则》相关规定。
公司经营层严格履行《公司法》和《公司章程》所规定的各
项职责。公司建立董事会领导下总经理负责制,按照《公司章程》的规定，总经理由董事会聘任和解聘,是公司经营层的负责人，其主要在董事会授权范围内负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议,其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。经营层下设安全生产委员会、全面预算委员会、合规委员会和价格委员会，各委员会在相关部门的归口管理下有效运行。公司分别制定《总经理办公会议实施细则》《职工代表大会管理办法》《“三重一大”决策制度实施办法》规范总经理办公会、职工代表大会及“三重一大”集体决策管理。
为了有效地计划、协调和控制经营活动，公司 2024
年度进行了机构改革，结合公司实际情况，设有职能部门、分公司及子公司共 18 个，并通过制定组织结构图、部门职责、岗位职责及各子、分公司的内部管理制度或相关文件，明确了各个机构的职责权限，使经营层和员工充分了解和掌握组织架构设计及权责分配情况，贯彻不相容职务相分离的原则，较科学地划分了公司内各部门的责任权限，形成相互制衡机制。
2．发展战略
董事会下设战略委员会，负责研究企业的发展战略并提出建议。通过对战略实施的监测和评估，不断推动发展战略的实施进程。为确保公司投资决策、执行管理规范、
有效和科学进行，公司《董事会专门委员会议事规则》内明确了战略委员会职责、决策程序等议事规则。公司战略与企业管理部是战略委员会的日常办事机构，负责公司战略管理、投资管理、项目管理、产权管理、资本运营等事项。
3．人力资源
公司坚持以人为本, 根据《中华人民共和国劳动法》
《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国劳动合同法实施条例》等要求，结合本公司的实际情况，制定了《本部员工薪酬管理规定》《员工奖惩规定》《员工培训管理规定》《本部岸基员工绩效考核管理规定》《高级管理人员岗位聘任业绩考核实施细则》《员工考勤休假管理规定》等人事管理制度，涵盖了机构设置和人员编制、招聘和解聘员工、员工的考核任用、劳动合同管理、工资标准、员工培训等管理要求。公司建立了与战略目标相匹配的绩效管理体系和激励机制，提高各级员工的敬业度和获得感，提升企业核心竞争力，确保了人力资源能够支持公司战略的实现。
4．企业文化
公司着力促进企业文化及品牌建设，为了加强公司企业文化及品牌管理，确保品牌资产保值和增值，塑造品牌形象，保护企业和产品声誉，不断丰富企业文化内涵，深
入贯彻“党建领航、价值领航、科技领航、全球领航”的核心理念，积极培育具有自身特色的企业文化。公司党群工作部负责落实企业文化建设、媒体宣传、舆情管理等具体工作，并设立了融媒体中心进一步规范、促进公司品牌建设。
5．社会责任
公司制定了《环境、社会和公司治理（ESG）管理办法》《对外安全责任管理规定》《生态环境保护管理规定》《职业健康安全管理规定》等相关制度确保公司有效践行社会责任。
(1)公司重视履行社会责任，切实做到经济效益与社会效益、短期利益与长远利益、自身发展与社会发展相互协调，实现企业与员工、企业与社会、企业与环境的健康和谐发展。
(2)公司深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产重要论述和重要指示精神，始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”安全生产方针，建立健全安全标准化和安全管理体系，规范安全生产操作和应急预案，强化安全生产责任追究制度；严格落实安全生产投入和监管，在人力、物力、资金、技术等方面提供必要的保障。强化安全检查监管机制，进一步夯实安全生产工作基础，从根本上消除事故隐患，有效防范和遏制重特大安全事故发生，防止和减
少生产事故及险情发生。
(3)公司规范服务流程，建立严格的质量控制和检查制度，切实提高服务质量水平，努力为社会提供优质安全的服务，最大限度地满足消费者的需求，对社会和公众负责，接受社会监督。
(4)公司在经营实践中不断深化绿色发展的经营理念,建立了能源管理体系。通过加强燃油管理，实施船舶经济航速，两岸统一调度提高船舶整点率等措施以减少燃油消耗；陆岸联动推行各项节能减排措施，降低能耗和污染物排放水平。
(5)公司以确保员工职业健康安全、创造和谐的劳工关系为目标，积极维护员工的权益和职业安全与健康，结合国家有关法律、法规的要求，规定了员工招聘、管理、使用，以及职业健康、劳动安全、福利待遇等相关政策，实现员工自身成长与企业发展的和谐与统一。公司切实履行促进就业和员工权益保护的社会责任, 按照国家相关规定为职工缴纳各项社会保险, 定期安排员工体检，在企业发展的同时不断为社会提供人员就业岗位, 并有相关的制度配套实施。
(6)按照“产学研用”相结合的社会需求，积极创建实习基地，大力支持社会有关方面培养、锻炼应用型人才；同时，积极履行社会公益方面的责任和义务，关心帮助社
会弱势群体，积极参与和支持扶贫、助农事业。
6．制度管理
公司规章制度管理以推动改革发展、优化治理结构、提升经营能力、促进管理提升和实现风险防控为目的，研究确定公司规章制度的体系架构，建立健全公司规章制度体系。公司规章制度体系框架由公司证券部/法务部组织各部门，根据《公司章程》和各业务领域经营管理需求，按照规章制度层级分类，进行具体的规章制度体系架构设计，并制定了《规章制度管理办法》确保制度管理规范、有效运行。公司每年根据内部治理管控及外部环境的客观变化及需求，编制制度修订计划，对规章制度进行调整更新。
公司针对以上内部环境的每个要点设定了具体的管理措施、文档性记录和风险控制文档。
(二)风险评估
1.公司按《企业内部控制基本规范》有关风险评估的要求，以及各项应用指引中所列主要风险为依据，对