硅宝科技:董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

成都硅宝科技股份有限公司
董事会审计委员会关于对会计师事务所2024年度履职情况
评估及履行监督职责情况的报告
成都硅宝科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“四川华信”），初始成立于1988年6月，2013年11月27日改制为特殊普通合伙企业。
注册地址：泸州市江阳中路28号楼三单元2号；总部办公地址：成都市武侯区洗面桥街18号金茂礼都南28楼；首席合伙人：李武林。
四川华信自1997年开始一直从事证券服务业务。
截至2024年12月31日，四川华信共有合伙人51人，注册会计师134人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数102人。
（二）聘任会计师事务所的程序
公司第六届董事会第十五次会议及2024 年第二次临时股东大会审议通过了
《关于拟续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘请四川华信为公司 2024年度审计机构，聘任期限为一年，审计费用包含财务报表审计和内控审计，合计人民币 85 万元。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规
范，结合公司 2024 年年报工作安排，四川华信对公司 2024 年度财务报告及 2024
年 12 月 31 日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司 2024 年度募集资金存
放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来、江苏嘉好热熔胶有限责任公司 2024 年度承诺业绩完成情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，四川华信认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024
年度的合并及公司经营成果和现金流量；认为公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企
业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。四川华信为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，四川华信就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了充分沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）公司第六届董事会审计委员会 2024 年第 5 次会议审议通过《关于拟
续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，审计委员会对四川华信的资质证件、履职经历、诚信记录、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查及评价，与四川华信负责公司审计业务的会计师进行沟通等方式，对四川华信在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了审慎核查，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。因此，审计委员会同意向董事会提议续聘四川华信为公司 2024 年度财务审计机构，聘任期限为一年。
（二）2025 年 1 月 3 日，审计委员会通过现场会议形式与负责公司审计工
作的注册会计师及项目经理就 2024 年年报审计事项召开审前沟通会议，对 2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 2 月 14 日，审计委员会通过现场会议形式就公司聘任财务总
监事项召开会议，会议审议同意聘任公司副总经理李松先生担任公司财务总监，任期自董事会审议通过之日起至第六届董事会届满之日止。

（四）2025 年 2 月 26 日，审计委员会通过现场结合通讯会议形式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理就 2024 年年报审计事项召开审中沟通会议，四川华信会计师事务所就审计过程中采用的审计方法、履行的审计程序、审计过程中发现的问题、需调整内容与相关分子公司进行沟通和处理后结果进行汇总汇报。
（五）2025 年 3 月 18 日，审计委员会通过现场结合通讯会议形式与负责公
司审计工作的注册会计师及项目经理就 2024 年年报审计事项召开审后沟通会议，四川华信会计师事务所就 2024 年公司总体审计结果向审计委员会进行汇报，并出具“标准无保留意见”审计结论。
（六）2025 年 3 月 28 日，公司第六届董事会审计委员会 2025 年第 5 次会
议以现场结合通讯会议形式召开，审议通过公司《2024 年年度报告及摘要》《2024年度内部控制自我评价报告》《2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告》《关于会计政策变更的议案》《关于聘请公司 2025 年度审计机构的议案》《董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告》等议案并同意提交董事会审议。
四、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、深圳证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对四川华信相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促四川华信及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为四川华信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
成都硅宝科技股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 03 月 29 日