广咨国际:华兴会计师事务所(特殊普通合伙)关于广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司募集资金存放与使用情况的鉴证报告

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关于广东广咨国际投资咨询
集团股份有限公司
募集资金存放与使用情况
鉴证报告
华兴专字[2025]24013360071 号
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

募集资金存放与使用情况鉴证报告
华兴专字[2025]24013360071 号
广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司（以下简称广咨国际公司）董事会编制的《2024年度募集资金年度存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。
一、 董事会的责任
广咨国际公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》）（北证公告〔2023〕76号）的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、 注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对广咨国际公司董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合广咨国际公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提
供了合理的基础。
三、 鉴证结论
我们认为，后附的广咨国际公司董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》）（北证公告〔2023〕76号）的规定编制，在所有重大方面公允反映了广咨国际公司2024年度募集资金实际存放与使用情况。
四、对报告使用目的的限定
本鉴证报告仅供广咨国际公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
附件
广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司董事会
2024年度募集资金年度存放与使用情况专项报告
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
2021年9月24日公司收到的中国证券监督管理委员会出具的《关于核准广东广咨国际工程投资顾问股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3110号），核准公司向不特定合格投资者公开发行不超过650万股新股（含行使超额配售选择权所发新股）。2021年10月13日，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股565.20万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.00元，共计募集资金人民币79,128,000.00元，扣除主承销商的含增值税保荐承销费8,000,000.00元和其他含增值税发行费用2,130,565.20元，公司实际募集资金净额为68,997,434.80元。
2021年11月26日，公司行使超额配售选择权，向战略投资者战略配售人民币普通股711,347.00股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.00元，共计募集资金人民币9,958,858.00元，扣除其他含增值税发行费用71.13元，公司实际募集资金净额为9,958,786.87元。
上述两次发行合计募集资金89,086,858.00元，扣除主承销商的含增值税保荐承销费和其他含增值税发行费用后，公司实际募集资金净额合计为78,956,221.67元。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金到位情况进行审验，认购资金已于2021年10月13日及2021年11月26日从主承销账户划转到公司募集资金专项账户（以下简称“专户”），华兴会计师事务所（特殊普通合伙）于2021年10月13日及2021年11月26日出具了“华兴验字[2021]20000080151号”及“华兴验字[2021]20000080166号”《验资报告》。

（二）2024年年度募集资金使用金额及余额
截至2024年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
序号 项目 金额
1 募集资金净额 78,956,221.67
2 减：咨询业务能力提升项目 45,878,558.81
3 加：利息收入及手续费净额 3,651,321.13
4 募集资金专户期末余额 36,728,983.99
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
经公司的第二届董事会第十四次会议和2021年年度股东大会审议通过，公司制定了《募集资金管理制度》，并于2022年3月31日披露《募集资金管理制度》（公告编号：2022-031）。
（二）募集资金专户存储情况
2021年10月，公司设立了募集资金专户，公司和保荐机构安信证券股份有限公司与招商银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》。
2024年度，公司严格按照募集资金监管协议以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至2024年12月31日，公司向不特定合格投资者公开发行募集资金在银行专户的存储金额为36,728,983.99元。募集资金的存储情况具体如下：

单位：人民币元
开户银行 账号 存储余额
招商银行股份有限公司广州天河支行 755937502610520 36,728,983.99
合计 36,728,983.99
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募投项目情况
咨询业务能力提升项目投资总额7,895.62万元，调整后投资总额7,895.62万元，本报告
期投入金额1,832.38 万元，截至期末累计投入金额4,587.86万元，截至期末投入进度58.11%，
项目达到预定可使用状态日期2026年10月。
募投项目可行性不存在重大变化。
（二）募集资金置换情况
2021年12月16日，公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十三次会议审议
通过《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资
金置换已用自筹资金支付的发行费用。截至2022年3月17日，公司以募集资金置换上述自筹
资金已实施完成。
（三）闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期，公司不存在闲置募集资金补充流动资金的情形。
（四）闲置募集资金购买理财产品情况
报告期，公司使用闲置募集资金购买理财产品的情况如下：