丰原药业:内部控制审计报告

安徽丰原药业股份有限公司
内部控制审计报告
中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）
中国·北京

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽丰原药业股份有限公司
内部控制审计报告
内部控制审计报告
中证天通（2025）证审字 21120018 号
安徽丰原药业股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审
计了安徽丰原药业股份有限公司（以下简称丰原药业）2024 年 12 月 31 日的财务报
告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见

中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 安徽丰原药业股份有限公司
内部控制审计报告
我们认为，丰原药业按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中证天通会计师事务所 中国注册会计师：陈少明
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：王丹
中国 · 北京
2025 年 4 月 9 日