科兴制药:中信建投证券股份有限公司关于科兴生物制药股份有限公司2024年度募集资金存放及使用情况的专项核查报告

关于科兴生物制药股份有限公司
2024年度募集资金存放及实际使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”、“保荐机构”）作为科兴生物制药股份有限公司（以下简称“科兴制药”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，对科兴制药 2024年度募集资金年度存放与使用情况进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意科兴生物制药股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]2655号）同意，公司首次公开发行人民币普通股 4,967.5300万股，每股面值人民币 1.00元，每股发行价为人民币 22.33元，本次发行募集资金总额为 1,109,249,449.00 元，扣除保荐承销等发行费用114,608,529.84元，募集资金净额为 994,640,919.16元。
上述募集资金已全部到位，经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并于2020年 12月 7日出具大华验字[2020]000752号《验资报告》验证确认。
本期投入募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的募集资金 4,788.88万元，截至 2024年 12月 31日，募集资金的使用和结余情况具体如下：
单位：元
项目 募集资金使用情况
募集资金总额 1,109,249,449.00
减：发行费用 114,608,529.84
募集资金净额 994,640,919.16
减：募投项目累计投入金额 804,014,660.32
减：购买理财产品、定期存款及结构性存款余额 -
加：银行利息及理财收入扣手续费净额 31,233,313.25
截至2024年12月31日募集资金余额 221,859,572.09
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《公司法》《证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《科兴生物制药股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。公司将募集资金存放于董事会批准设立的募集资金专项账户集中管理，按规定要求管理和使用募集资金。
公司于 2020年 12月 8日、2024年 6月 26日分别与中信建投证券股份有限
公司、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，于2021年 6月 21日与华夏银行股份有限公司深圳科技园支行、保荐机构、全资子公司深圳科兴药业有限公司(以下简称“深圳科兴药业”)签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；监管协议对本公司、本公司子公司、保荐机构及存放募集资金的商业银行的相关责任和义务进行了明确约定，明确了各方的权利和义务。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司及子公司募集资金的存储情况列示如下：
单位：元
开户主体 银行名称 银行账号 截止日余额 备注
中国光大银行股份有限公 78210180803821066 41,164,077.93
司深圳深南东路支行
招商银行股份有限公司深 531902250710503 44,645,579.40
科兴生物制药圳宝安支行
股份有限公司中国银行股份有限公司前 745878717806 95,124,925.92
海蛇口分行 777078668780 -理财专户
交通银行股份有限公司深 443066254013009023907 30,126,255.68
圳翠竹支行
深圳科兴药业华夏银行深圳科技园 10879000000169037 10,798,733.16
有限公司 支行
合计 221,859,572.09
注：公司 2024 年注销了中国工商银行股份有限公司深圳红围支行（账号：
4000021219200762693 ） 、 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 深 圳 振 华 支 行 （ 账 号 ：
44250100003209181818）两个募集资金专户及招商银行股份有限公司深圳宝安支行（531902250710119）、中国光大银行深圳深南东路支行（账号：78210180800880211）、中国银行股份有限公司前海蛇口分行（账号：743274550685）三个理财结算账户；新开立了中国银行股份有限公司前海蛇口分行（账号：777078668780）1 个理财产品专用结算账户，新开立中国银行股份有限公司前海蛇口分行（账号：745878717806）、交通银行股份有限公司深圳翠竹支行（账号：443066254013009023907）2 个募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募投项目的资金使用情况
截至 2024年 12月 31日，本公司募集资金使用情况详见附表 1《募集资金使
用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
2023年12月29日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高余额不超过2.5亿元（含2.5亿）的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。独立董事和监事会发表了明确同意的意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了核查意见。
2024年12月26日，公司召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高余额不超过2亿元（含2亿）的部分闲置募集资金进行现金管理。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效。独立董事和监事会发表了明确同意的意见，保荐机构中信建投证券股份有限公司发表了核查意见。
报告期内，公司任一时点购买理财产品的余额均未超过董事会审议通过的额度，本年度使用募集资金理财累计收益金额为4,011,226.45元。截至2024年12月31日，公司募集资金购买理财产品的余额为0元，本公司利用闲置募集资金购买的理财产品到期后的本金及收益均已归还至本公司的募集资金账户。

截至2024年12月31日，本公司对募集资金的使用严格遵照《募集资金管理制度》及《募集资金专户存储三方监管协议》等的约定执行。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
截至 2024年 12月 31日，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还
银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
截至 2024年 12月 31日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括
收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在使用结余募集资金的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于 2024年 4月 25日召开第二届董事会独立董事专门会议第二次会议、
第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目延期的议案》，综合考虑当前首次公开发行股票募集资金投资项目的实施进度等因素，同意公司对首发募投项目“药物生产基地改扩建项目”进行延期，预定达到可使用状态的时间由原计划的 2024年延期至 2026年 6月 30日；将首发募投项目“研发中心升级建设项目”的实施期限
由原计划的 36个月延期至 2025年 12月 31日。详见公司于 2024年 4月 27日
在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于首次公开发行股票部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2024-028）。
四、变更募投项目的资金使用情况
截至 2024年 12月 31日，公司不存在募投项目变更的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司存在使用募集资金购买非保本型理财产品的情况，使用募集资金进行现金管理不规范。公司及相关责任人收到中国证券监督管理委员会山东监管局出具的《行政监管措施决定书》（〔2024〕76、77号）及上海证券交易所下发的《关于对科兴生物制药股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》
（上证科创公监函〔2024〕0036号）。具体详见公司 2024年 8月 3日于上海证券交易所网站披露的《关于公司及相关人员收到中国证券监督管理委员会山东监管局<行政监管措施决定书>的公告》（公告编号：2024-058）。公司已完成整改，赎回非保本理财产品，全部本金与收益均已转回募集资金专户。
除此之外，本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及披露的违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
会计师事务所认为：科兴制药董事会编制的 2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了科兴制药 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
保荐代表人通过资料审阅以及沟通交流等多种形式，对科兴制药募集资金的存放与使用情况进行了核查。核查方式