深康佳Ａ:2024年度董事局工作报告

康佳集团股份有限公司
2024 年度董事局工作报告
2024 年，康佳集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事局充分发挥“定战略、作决策、防风险”作用，不断强化战略引领，提升决策质量，加强风险防控，加速推进“一轴两轮三驱动”新发展框架落地，积极开展资产盘活、制造提效、营销融合、控费提效、组织改革等专项行动，有效保障公司安全稳定运行。
一、2024 年度董事局主要工作情况
（一）依法依规决策，提升企业治理效能
公司董事局本着对股东负责的精神，充分行使法律法规及公司章程所赋予的职权，以规范运作为前提，发挥决策引领作用，积极维护公司和全体股东的利益。2024 年，公司董事局按照要求认真履行股东大会的通知召集程序、登记出席程序、决议表决程序和信息披露义务，确保会议合法有效。全年共召集股东大会 6 次，贯彻执行股东大会决
议 23 项。2024 年，公司召开董事局会议 18 次，全票审议通过 77 项议
案，所有董事均出席董事局全部会议，决策内容涉及年度经营计划、定期报告、发行公司债券等内容。2024 年，公司董事局专门委员会累
计召开会议 15 次，审议并听取议案 21 项；独立董事召开专门会议 6
次，发表专项意见 9 份。
（二）加强内部审计，落实风险防控体系
2024 年，公司董事局持续强化内部审计工作，不断完善风险管理体系，积极防范化解各类风险，为公司稳健发展筑牢根基。一方面，董事局领导内部审计部门，紧密结合公司战略目标与经营风险管控重点，对内部控制体系进行全面监督。同时，对财务信息和经营信息开展细致检查，严格审议内部审计计划、内部控制评价报告以及内部控
制审计报告等重要议题。在此基础上，进一步优化业务流程梳理，实现内控体系建设的闭环管理，确保公司内部控制的有效性与高效性。另一方面，公司定期组织开展风险梳理、排查及监测工作，系统性地梳理财务风险、运营风险、法律风险等潜在风险点。通过建立年度全面风险管理报告、季度风险监测报告以及重大经营风险月度排查等机制，强化风险管理体系各层级之间的上下联动与协同合作，实现风控合规管理的全覆盖，为公司的稳健发展保驾护航。
二、2024 年主要经营情况
2024 年，公司推动改革转型，持续深化“一轴两轮三驱动”战略部署，积极推动业务重构，深入推进资产盘活、法管统一、制造提效等专项行动，推进生产经营各项工作，实现经营性现金流为正，为公司下一步的发展奠定基础。
2024 年，公司实现营业收入为 111.15 亿元，同比下降 37.73%，
实现归属于上市公司股东的净利润为-32.96 亿元，同比下降 52.31%；经营活动产生的现金流量持续为正。
（一）2024 年业绩变动原因
1、2024 年，公司聚焦消费电子和半导体两轮主业，持续优化整合业务结构，主动退出非主业和对主业赋能不强且持续亏损的业务，公司营业收入出现一定幅度的下滑。
2、2023 年公司因处置参股企业股票，将其转入交易性金融资产核算，处置股票及改变核算方法产生约 7.5 亿元收益，2024 年无类似的大额非经常性收益，因此公司 2024 年归属于上市公司股东的净利润同比下降。
3、公司 2024 年归属于上市公司股东的净利润亏损的主要原因如下：
（1）2024 年，公司彩电业务生产效率有所提升，产品竞争力逐步
增强，但受市场竞争加剧、供应链持续波动以及刚性费用压降空间有限等因素的影响，公司彩电业务持续承压，仍处于亏损状态。
（2）2024 年，为加速推进半导体业务产业化进程，公司在 MLED
（Micro LED 及 Mini LED 的统称）产业化方面持续加大投入，并在 Mini
LED 显示产品销售方面取得一定进展，但由于公司半导体业务仍处于产业化初期，未实现规模化及效益化产出，影响了公司盈利水平。
（3）2024 年，基于谨慎性原则，公司根据会计政策及会计估计对资产计提减值准备 13.45 亿元，导致利润减少。
（4）2024 年，公司持有的以公允价值计量的金融资产价值变动及或有对价增加，导致公司公允价值变动损益约-3.63 亿元。
（二）2024 年的重点工作
1、扎实推进公司战略转型
围绕“一轴两轮三驱动”的新发展框架，公司在 2024 年通过组织召开战略务虚会、业务研讨会，围绕聚焦主业发展、提升经营管理效益等关键问题，深入剖析，系统谋划，明确了“调整布局、聚焦突围”等七大重点工作，形成《康佳集团改革发展实施举措》。2024 年，公司聚焦消费电子和半导体两轮主业，优化整合业务结构，坚决清退非主业和对主业赋能不强且持续亏损的业务，明确了“1+4+N”的新管理架构，把资源更好地聚集到彩电、白电、半导体、PCB 等核心业务。
2、深入开展改革创新
公司以组织牵引推动资产盘活，在 2024 年成立了“资产盘活”专班，实施周通报机制，全年盘活资产 200 余项，实现现金回流超过 15亿元，优化了公司的资产结构。
公司以法管统一为抓手创新管理模式，在2024年成立“法管统一”专班，系统梳理并明确了首批 27 家主要实体法人 2025 年的经营目标，完成了全面预算、监控模型、经营分析从管理主体向法人主体的重塑。
公司以制造提效推动生产基地实现经营正循环，在2024年成立“制造提效”工作专班，制定制造提效工作方案，明确制造基地效率提升目标。2024 年，公司制造能力取得阶段性提升，新飞冰箱及冷柜新工厂完成搬迁投产，陕西康佳智能家电有限公司洗碗机项目顺利投产，江苏康佳智能电器有限公司滚筒洗衣机新制造平台取得阶段性成果，成都康佳电子有限公司通过各种举措提升制造效率，32、43、55 吋彩电生产效率分别同比提升 21%、22%、40%。
公司以营销改革为抓手谋求市场增量，在2024年成立“营销改革”工作专班，完善了差旅、佣金和账期管理三项制度，并逐步统一物流、服务和线上分销平台，积极开展黑白电营销融合，制定融合实施方案及具体目标。
3、不断提升管理效能
经营管控方面，公司全面梳理改革决策管理机制，修订了相关管理制度，不断加强现金流预算及执行管控，按照“以收定支、以收定投”总原则，按旬管控现金流出，确保 2024 年公司经营性现金流为正。
降本控费方面，公司实施全流程费用管理机制和“3+3”降本工作举措，建立月度预算审核及费用科目专业化管控，2024 年期间费用 24亿元，同比下降 4.1 亿元，降幅 14.44%。
4、持续改善产业能力
产品效能稳步提升：2024 年，彩电业务推动旗舰 A8、大 X7 系列
产品批量上市，打造出天镜 Mini AI-LED A8 旗舰产品系列，实现了产品体系升级；白电业务推动 462 升系列和 500 升系列十字四门平嵌冰箱、全新臻彩系列洗衣机、10kg 单洗自动投放洗衣机等产品的上市，拉升了产品形象；PCB 业务导入双面铝基板产品，弥补了双面铝批量生产的空缺，为公司产品结构调整奠定基础。
制造效率稳步改进：在彩电业务方面，2024 年，安徽康佳电子有
限公司、东莞康佳电子有限公司及成都康佳电子有限公司综合 UPPH（单位人时产能）值分别同比提升 20.6%、13.3%、9.6%，单台制造费用分别同比压降 16.6%、3.2%、46%，代工业务规模同比提升 47%；在白电业务方面，2024 年，制造基地综合 UPPH 值同比提升 7%，制造费用同比显著下降。
海外业务稳步增长：2024 年，白电海外业务产品收入规模同比增长 47%，产品利润同比增长 51%，其中空调规模同比增长 85%、洗衣机规模同比增长 47%、冷柜规模同比增长 130%、冰箱规模同比增长 22%，洗碗机外销业务顺利出货；彩电海外业务开拓 23 个新客户，自主品牌业务落户斯里兰卡。
科研技术稳步突破：2024 年，公司获取国家级奖项 4 项，省部级
奖项 6 项；彩电业务打造出二十三万分区 110 吋 Mini LED A8 PRO 电
视；重庆康佳光电科技有限公司的高质量专项通过现场验收；新飞首批开发的-25℃/-40℃医用冷冻箱产品获批“医用冷冻箱”医疗器械注册证，同时成功试机基于逆布雷顿制冷技术开发的组合式商用超低温冷库。
三、2025 年的业务发展思路
2025 年，公司将坚持党建引领，持续深入贯彻落实“一轴两轮三驱动”新发展战略，用好法管统一、资产盘活、营销融合、制造提效四类专班，全面推进五项改革，推动“六个聚焦”重点工作落地见效，确保 2025 年经营业绩显著提升。
（一）用好四类专班，驱动改革攻坚
1、以法管统一为抓手，抓经营改善
公司首批 27 家法人主体在 2024 年年底签订了 2025 年的经营任务
状，公司将全面落实全员绩效考核机制，推动考核覆盖所有参控股企业，并进一步推动压减管理层级超过三级的企业。

2、以资产盘活为抓手，抓现金回流
2025 年，公司资产盘活工作将按照“应盘尽盘、能抵尽抵、能售尽售、能清尽清”的工作思路，深化推进总部统筹大局、专项执行小组分类盘活、业务单元分项实施、重点项目提级攻坚的工作机制，锁定全年目标，创新盘活方式，多措并举加快收回资金。
3、以营销融合为抓手，抓效率提升
一是拓展海外市场。首先，公司将优化业务模式，建设海外业务驻地，构建本土化营销组织；其次公司将强化抱团出海，实施体系化作战，推动多品类渠道复用；最后，公司将聚焦核心市场，建立业务根据地，选取北美、拉美、日本、俄罗斯等重点目标市场，各业务充分发挥区域、客户、品牌优势互促，强化产品能力、交付能力和品控能力。
二是国内融合，平台赋能。公司将聚焦黑白电融合，抓能力协同，优化资源配置。线下业务在物流、服务、分销平台等方面，积极探索融合提效的新模式，构建针对客户和用户的一站式服务能力。电商业务将强化品牌官旗的打造，重视运营资源的协同和运营能力的提升，实现多品类相互赋能，取长补短。
4、以制造提效为抓手，抓成本竞争力
一是优化生产基地，去化多余产能。公司将积极探索产线承包模式，订单向生产效率高、成本管控好、品质稳定的工厂集中。二是强化产销协同，提升制造效率。公司将打通黑白电代工及海外业务客户平台，有效匹配产能与需求、制造与营销、生产计划与物料齐套。三是强化工艺创新，对标行业一流。公司将攻关瓶颈工位工序，提升工艺稳定性。四是强化管理创新，加强梯队建设。公司将优化产线管理层级，加强研发和制造人才沉淀和复用，提高产线生产稳定性。五是深入精益降本，提升竞争优势。公司将合理规划园区使用效率，推进工序和零部件标准化，压降采购成本。

（二）坚持推进五项改革，促进提质增效
1、构建专业高效的总部管控体系
一是充分授权与有效管理有机结合：结合业务经营需求，进一步加大授权，同时加强授权审批管理，已授权事项实行业务单元主责制，公司总部审批事项实行主管职能部门主责制。二是强化财务管理体系：以财务共享中心全面上线和司库系统建设为契机，推动全级次穿透式标准化财务监管。同时基于法管统一与产品条线双责任田制，做好精细化、精准化、精益化财务核算支撑。三是健全合规管理体系：持续完善并加强合规管理工作机制和管理制度建设，增强合规文化培育的渗透力度，深入推动依法合规经营管理，守好合规经营底线。四是重塑安全生产管理体系：围绕安全生产标准化八大要素，完善九大安全生产管理体系，把标准化作为管理常态，扎实推进安全生产治本攻坚“强基固本”工作，夯实安全生产基础，全面加强过程管理。
2、构建一岗双责的经