西藏旅游:西藏旅游2024年募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

西藏旅游股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
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鉴证报告 1-2
关于募集资金 2024 年度存放与使用情况的专项报告 1-8

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
XYZH/2025CDAA1B0149
西藏旅游股份有限公司
西藏旅游股有限公司全体股东：
我们对后附的西藏旅游股份有限公司(以下简称西藏旅游公司)关于募集资金 2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。
西藏旅游公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，西藏旅游公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了西藏旅游公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2025CDAA1B0149
西藏旅游股份有限公司
本鉴证报告仅供西藏旅游公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月十五日

西藏旅游股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，西藏旅游股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准西藏旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2018]43 号）核准，公司非公开发行股票
37,827,586 股，发行价格为 15.36 元/股，募集资金总额人民币 581,031,720.96 元，扣
除各项发行费用后实际募集资金净额为人民币 569,607,192.66 元。上述募集资金净额
人民币 569,607,192.66 元已于 2018 年 2 月 27 日到位，信永中和会计师事务所（特殊
普通合伙）已于 2018 年 2 月 28 日对本次发行的募集资金到位情况进行了审验，并出具
了 XYZH/2018CDA10025 号《验资报告》，验证确认募集资金已到账。本次非公开发行股
票于 2018 年 3 月 6 日在上海证券交易所上市。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金总额人民币 32,697.66 万元，其
中使用募集资金 5,755.27 万元用于募投项目建设，使用 26,942.39 万元用于永久补充流动资金；尚未使用的募集资金余额为32,335.01万元（包含累计收到的银行存款利息、闲置募集资金现金管理收益等扣除银行手续费等的净额），除暂时用于现金管理的17,000.00 万元，其余募集资金余额均存储于公司募集资金专户。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《西藏旅游股份有限公司募集资金管理制度》的规定，公司分别在中国工商银行股份有限公司西藏自治区分行和林芝分行、中国民生银行股份有限公司拉萨分行（以下统称“开户银行”）开设 5 个募集资金专项账户（以下简称“专户”），作为各个募投项目的专用账户。公司与开户银行、保荐人中信建投证券股份有限公司签订《募集资金专户存储三方监管协议》或《募集资金专户存储四方监管
协议》（以下简称“《募集资金监管协议》”），《募集资金监管协议》内容与上海证券交易 所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。详请参考公司通 过指定信息披露媒体披露的相关公告（公告编号：2018-016 号、2021-097 号）。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司严格按照《募集资金监管协议》的规定，存放和使
用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司于各银行募集资金专户余额为 15,335.01 万元，具
体如下：
单位：人民币万元
账户名称 开户银行 银行账号 存储金额
中国工商银行股份有限公司西藏自治区 0158000129000174753 268.33
西藏旅游股份 分行
有限公司 中国民生银行股份有限公司拉萨分行 609623793 14,130.79
林芝新绎旅游 中国民生银行股份有限公司拉萨分行 671555568 338.23
开发有限公司 中国工商银行股份有限公司林芝分行 0158000219100090975 0.00
阿里景区运营 中国民生银行股份有限公司拉萨分行 633989310 597.66
管理有限公司
合计 15,335.01
注：截至 2024 年 12 月 31 日，公司尚有 17,000 万元募集资金暂时用于现金管理业务且未到
期，故募集资金专户余额未包含。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2024 年 12 月 31 日，公司本年度使用 3,562.28 万元用于募投项目建设，2018
年 3 月至本报告期末累计使用募集资金总额人民币 32,697.66 万元；募集资金使用具体
情况详见附表“募集资金使用情况对照表”。
（二）募投项目先期投入及置换情况
无
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金及现金管理的情况
1、闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年至 2020 年，公司使用闲置募集资金 10,000 万元暂时补充流动资金的事项，
均履行了必要的审议决策程序，相关募集资金均已按期归还至募集资金专户，未超出授
权使用期限和使用范围。详请参考公司通过指定信息披露媒体披露的公告：2018-014 号、
2019-004 号、2019-005 号、2020-002 号、2020-003 号、2021-003 号。
2021 年 2 月 9 日，经履行必要的审议决策程序，公司使用闲置的募集资金 5,000 万
元暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会、监事会审议批准之日起不超过 6 个月，
2021 年 8 月 3 日，相关募集资金已按期归还。详请参考公司通过指定信息披露媒体披
露的公告：2021-006 号、2021-066 号。
2022 年起，公司未使用闲置募集资金补充流动资金。
2、闲置募集资金进行现金管理的情况
2018 年 4 月至 2019 年 3 月期间，经公司董事会、股东大会审议通过，公司使用
43,000 万元闲置募集资金进行现金管理。截至 2019 年 3 月 28 日，公司所购买的结构
性存款均已按期赎回并归还至募集资金专户，获得收益共计 1,839.86 万元，闲置募集资金使用未超出股东大会授权期限及额度。详请参考公司通过指定信息披露媒体披露的
公告：2018-018 号、2018-054 号、2018-080 号、2018-084 号、2019-004 号、2019-011
号、2019-012 号。
2019 年 4 月至 2020 年 4 月期间，经公司董事会、股东大会审议通过，公司使用
46,000 万元闲置募集资金进行现金管理。截至 2020 年 4 月 15 日，公司所购买的结构
性存款均已按期赎回并归还至募集资金专户，获得收益共计 1,545.92 万元，闲置募集资金使用未超出股东大会授权期限及额度。详请参考公司通过指定信息披露媒体披露的
公告：2019-020 号、2019-032 号、2019-038 号、2019-051 号、2019-052 号、2020-010
号、2020-011 号。
2020 年 7 月至 2021 年 6 月期间，经公司董事会、股东大会审议通过，公司使用合
计 60,000 万元闲置募集资金进行现金管理。截至 2021 年 6 月 22 日，公司已到期的结
构性存款均已赎回并归还至募集资金专户，获得收益共计 1,010.27 万元。详请参考公司通过指定信息披露媒体披露的公告：2020-036 号、2020-037 号、2020-038 号、2020-
041 号、2020-050 号、2020-057 号、2021-001 号、2021-002 号、2021-004 号、2021-
019 号、2021-032 号、2021-036 号、2021-038 号、2021-057 号、2021-064 号。
2021 年 6 月至 2022 年 6 月期间，经公司董事会、股东大会审议通过，公司使用合
计不超过 60,000 万元闲置募集资金进行现金管理。截至 2022 年 6 月 14 日，公司已到
期的结构性存款均已赎回并归还至募集资金专户，获得收益共计 149.50 万元。详见公司通过指定信息披露媒体披露的公告：2021-075 号