西藏旅游:西藏旅游关于核销部分长期往来款项的公告

证券代码：600749 证券简称：西藏旅游 公告编号：2025-010 号
西藏旅游股份有限公司
关于核销部分长期往来款项的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
为夯实资产管理基础，真实反映公司资产情况，根据《企业会计准则》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，西藏旅游股份有限公
司（以下简称“公司”）于 2025 年 4 月 15 日召开第九届董事会第六次会议审议通
过《关于核销长期往来款项的的议案》，对公司及下属子公司 2018 年之前相关
业务形成、截至 2024 年 12 月 31 日已全额计提减值准备且已确认无法收回的应
收款项 550.86 元予以核销，其中应收账款 293.44 万元、其他应收款 257.42 万元；
同时核销 2018 年及以前业务形成、债权方单位不复存续、债权方持续未主张权利或无法与其取得联系，导致无法支付应付账款、其他应付款 222.37 万元。应收款坏账核销后，公司财务与业务部门将建立已核销应收款项备查账，并继续催收应收账款。具体情况如下：
一、应收款坏账核销
公司及下属子公司本次拟核销的应收账款、其他应收款主要为债权方或债务方不复存续，经追溯预计无法收回的应收账款 187 笔，计 293.44 万元；其他应收款 85 笔，计 257.42 万元。具体如下：
（一）应收账款
单位：万元
债权方 债务方 账面金额 计提坏账
金额
西藏旅游股份有限公司（含 环球旅行社等 64 家单位 158.42 158.42
部分已注销的分公司）
西藏圣地文化有限公司 北京人天书店等 31 家单 44.95 44.95
位
西藏巴松措旅游开发有限公 林芝智慧旅行社 31 家单 41.15 41.15
司 位
阿里景区运营管理有限公司 西藏天骄国际旅行社等 30.56 30.56
42 家单位
林芝新绎旅游开发有限公司 羊卓旅行社等 17 家单位 16.65 16.65
（含下属分公司）

西藏圣地国际旅行社有限责 盛源农文旅等 2 家单位 1.70 1.70
任公司等
合 计 293.44 293.44
（二）其他应收款
单位：万元
债权方 债务方 账面金额 计提坏账
金额
西藏旅游股份有限公司（含部分 广州国云风等 51 180.53 180.53
已注销的分公司） 家单位
西藏巴松措旅游开发有限公司 日喀则户外协会等 32.84 32.84
6 家单位
西藏圣地文化有限公司 前锦网络等 6 家单 24.70 24.70
位
阿里景区运营管理有限公司 野替旅行社等 14 15.50 15.50
家单位
林芝新绎旅游开发有限公司等 一次性供应商等 8 3.85 3.85
家单位
合 计 257.42 257.42
注：西藏旅游股份有限公司下属分公司主要指喜马拉雅饭店、大峡谷酒店、阿里分公司、圣地国际旅行社分公司。
二、应付款核销
公司及下属子公司本次拟核销的应付款合计 222.37 万元。其中应付账款 42
笔，计 78.65 万元；其他应付款 147 笔，计 103.37 万元；预收账款 62 笔，计
40.36 万元。以上应付款主要为 2018 年及以前业务形成、债权方单位不复存
续、债权方持续未主张权利或无法与其取得联系，导致无法支付。具体如下：
单位：万元
债务方 债权方 账面 核销
金额 金额
西藏旅游股份有限公司（含部 成都华辰科技等 65 家 71.59 71.59
分已注销的分公司）
西藏巴松措旅游开发有限公司 上海驴妈妈兴旅等 32 家单位 32.13 32.13
林芝新绎旅游开发有限公司 华东建筑等 53 家单位 44.90 44.90
阿里景区运营管理有限公司 西藏金采等 73 家单位 30.40 30.40
西藏圣地旅游汽车有限公司 贾鸣等 11 家单位 28.49 28.49
西藏圣地文化有限公司 尼木公司等 4 家单位 7.16 7.16
西藏神山国际旅行社有限责任 青朴文化等 3 家单位 4.13 4.13
公司

西藏圣地国际旅行社有限责任 美林实业等 10 家单位 3.56 3.56
公司
合 计 222.37 222.37
三、本次核销对公司的影响
上述应收账款、其他应收款坏账已按会计准则有关规定全额计提坏账准
备，本次核销应收款坏账不影响公司 2024 年度当期损益，且不涉及关联方；本期应付款核销形成无法支付的负债 222.37 万元，将增加公司 2024 年营业外收入和利润金额。本次核销事项基于会计谨慎性原则实施，有利于更加公允的反映公司资产状况，使公司的会计信息更加真实可靠，不存在损害公司和全体股东利益的情形。
特此公告。
西藏旅游股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 15 日