德力股份:内部控制自我评价报告

内部控制自我评价报告
安徽德力日用玻璃股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”或者“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2024 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是：合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、自我评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷的情况，我们认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。
一、内部控制评价工作情况
（一）内控自评工作的总体情况
1、内控体系的建立
公司严格按照《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》和证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理，规范公司内部控制的组织架构，合理设置了管理职能部门，制定了比较系统的管理控制制度，采取了有力的控制措施，建立了一个比较完善
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的内部控制体系。
2、内控评价工作的组织领导
公司董事会是内部控制评价的最高决策机构和最终责任者，董事会审计委员会作为公司董事会的专门委员会，是内控评价的领导机构和直接责任者，代表董事会领导和监督内控评价。审计部作为内控监督评价的职能部门，按照审计委员会的授权和委托，负责组织实施内部控制有效性评价，评价工作对董事会审计委员会负责。
3、内控评价工作的人员组成
公司审计部组成评价工作小组，集中组织各部门负责人实施内部控制评价工作。审计部负责制定内部控制评价方案、组织安排现场测试、监督跟进问题整改、沟通协调相关事宜。
（二）内控评价的范围
本次内控评价的范围涵盖公司本部、各子公司，结合公司内部控制制度，围绕控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面的内部控制设计和运行情况，对公司 2024 年度内部控制的有效性进行自我评价。具体情况如下：
1、纳入评价范围的主要单位
公司各职能部门、安徽德力日用玻璃股份有限公司、安徽德力日用玻璃股份有限公司南京分公司及控股子公司：意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司、凤阳德瑞矿业有限公司、安徽德力智能制造装备有限公司、上海施歌实业有限公司、陕西施歌商贸有限公司、北京德力施歌商贸有限公司、深圳施歌家居用品有限公司、深圳国金天睿创业投资企业（有限合伙）、德力玻璃有限公司、安徽德力工业玻璃有限公司、德力（重庆）玻璃有限公司、DELI-JW GLASSWARE COMPANY LIMITED、安徽卓磊科技有限公司、德力药用玻璃有限公司、德力（北海）玻璃科技有限公司、蚌埠德力光能材料有限公司、南京德力控股有限公司、广州德力水晶科技有限公司、安徽德晶玻璃科技有限公司。纳入评价范围单位的合并资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100.00%，合并营业收入占公司合并财务报表营业收入总额的 100.00%。
2、纳入评价范围的主要业务和事项
包括：组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、资金活动、采购管理、资产管理、销售管理、业务外包、工程项目、担保业务、财务报告、全面预算、合同及档案管理、信息披露。
上述评价范围涵盖了公司经营管理的主要方面，满足证监会有关文件要求，不存在重大遗漏。
（三）内控评价的程序和方法
内控评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定和程序执行。采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。
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（四）内控评价具体情况
1、控制环境
（1）公司法人治理结构
公司严格按照《公司法》《证券法》的要求，从公司的改制设立到规范运作，都坚持了高标准、严要求的原则。各个发起人与公司做到了在资产、业务、机构、人员和财务上的完全独立。股东大会、董事会、监事会三会运作规范各司其职。公司管理当局对内部控制制度的制定和实施非常重视，认为只有建立完善高效的内部控制才能保证公司的生产经营活动有条不紊、才能提高工作效率、才能进一步提升公司整体管理水平。公司在三会层面制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事管理办法》《对外担保抉择制度》等重大规章制度，在公司内部控制制度方面，建立了如《全面预算管理制度》《费用审批、报销制度》《融资业务管理制度》《财务付款管理制度》《合同管理制度》《知识产权管理制度》《物资采购管理制度》《供应商评审管理制度》《项目立项审批管理制度》《工程项目建设管理制度》《设备管理制度》《生产过程控制程序》《ERP 系统管理制度》《质量管理制度》《审计管理制度》《内部审计制度》等制度，并设立了相应的机构保证制度的执行，确保公司内部控制制度设计合理、遵循有效。
其中在 2023 年 8 月 4 日，公司召开了第四届董事会第十八次会议及第四届监事会第十四次会
议审议通过了公司关于修订《公司章程》的相关议案，此次会议通过了修订的公司章程的第一百六十二条：公司的利润分配的相关内容。其中对公司利润分配具体政策、公司利润分配方案的审议程序、公司利润分配政策的变更、这三方面内容进行修订。重新修改了关于现金分红的具体条件和比例的内容，规范了利润分配方案审议程序，对利润分配政策变更增加了更加具体的说明。
另外在 2023 年 10 月 27 日召开了第四届董事会第二十次会议，此次会议经过审议并以举手表
决的方式全票通过了公司新增的《安徽德力日用玻璃股份有限公司金融衍生品投资管理制度》。
（2）管理层风险管理理念和风险偏好
公司按照风险可测、可控、可承受的原则，动态评估各类风险，对风险进行管理，以确保本公司总体风险额度在可承受的范围内。
（3）发展目标
2024 年公司持续保持产业链优势、技术优势、区位优势、品牌优势、战略优势、渠道优势等
核心竞争力，同时公司海外渠道持续发力，积极拓宽国际贸易，但受全球贸易保护主义盛行，中美贸易摩擦等问题持续存在不利因素的影响，报告期公司及所在的行业均面临着市场阶段性低迷、成本不断攀升、盈利空间大幅收窄的不利局面。在董事会的坚强领导下，在全体员工的不懈努力
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下，公司基本平稳的挺过了艰难的 2024 年，持续保持了市场占有率的稳步提升，保持了营收的稳步增长。
2025 年度在公司发展历程中处于一个决胜、攻坚的关键之年。当前外部环境变化带来的不利
影响仍在加深，整体发展环境仍面临许多不确定性和挑战以及不可预判性。2025 年公司工作的总体思路：在董事会的领导下，在全体员工的努力下，调结构、优产能、提信心；降成本、优流程、提产销。
随着国内产能煤改气的推进，能源、人工成本上涨，以及国际经贸领域保护主义的抬头，目前占据公司 35%以上销售份额的外贸出口面临的全球竞争形势也将愈加严峻。2025 年公司围绕扩大海外市场份额将确定“以外供外、以外养外”的战略目标。在汲取公司首个海外项目经验教训的基础上，在通过充分的供应链、销售端调研的基础上，在满足资本性开支资金的基础上，将部分产能拓展到海外，通过相对较低的生产成本、物流成本等优势提高我们海外市场份额。
（4）诚信、道德价值观及管理理念
把坚持做人的底线，不拿人格原则与世俗做交易写入了企业宣言。将树立企业对外的诚信形象作为企业发展的战略规划内容之一。通过企业文化的提炼，在公司官网平台、内部 OA 平台、微信公众号等途径来引导员工树立符合企业战略要求的道德价值观。在 OA 平台设置法律知识模块，帮助公司员工及时了解最新法律知识，提高全员法律素质。
（5）组织结构及控制系统
根据《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，本公司建立了“三会一层”的法人治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。
公司“三会一层”即股东大会、董事会、监事会以及公司管理层体系健全，依法分别履行各项决策、执行和监督的职责；公司根据业务需要合理设置内部机构和下属分支机构，各部门和分支机构职责明确《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《总经理工作细则》等工作制度，同时公司各部门、各分支机构均制定了完备的工作制度，形成了一整套完整、合规、有效的体系。
股东大会： 股东大会是公司的最高权力机构。
2024 年度内，公司共计召开股东大会 2 次，审议 20 余项议案。其召集、召开、提案审议与
表决程序均合法、合规，有完整的会议记录，相关的决议都按相关法规规定进行公告披露。
董事会：董事会对股东大会负责，是公司的决策机构。公司董事会由 9 名董事组成，董事长
1 名，董事 5 名，独立董事 3 名。公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬委员会、战略
委员会四个专门委员会，并制定了各委员会的工作规则。公司按照相关规定建立并完善了独立董
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事制度，对公司的重大生产经营决策起到了积极有效的监督咨询作用，保证了董事会决策的科学性和正常动作。
2024 年度内，公司共计召开了董事会会议 5 次（第四届第 22 次到第五届第 4 次），涉及会
议议案 20 余项，公司董事会依照法律、行政法规和《公司章程》的有关规定，继续履行勤勉尽责义务和职责。
监事会：监事会是公司的监督机构，对公司财务及董事、高级管理人员的行为进行有效监督。公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工代表，职工代表监事由职工大会选举产生。