仙乐健康:关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告及审核报告

仙乐健康科技股份有限公司
关于募集资金存放与实际使用情况
的专项报告及审核报告
截至 2024 年 12 月 31日止

审核报告
德师报(核)字(25)第 E00984号
(第 1页，共 2页)
仙乐健康科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“仙乐健康”） 截至 2024
年 12 月 31 日止公开发行可转换公司债券募集资金存放与实际使用情况的专项报告（以下简称“募集资金存放与实际使用情况报告”）。
一、董事会对募集资金存放与实际使用情况报告的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定编制募集资金存放与实际使用情况报告，并保证募集资金存放与实际使用情况报告的内容真实、准确、完整，且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是仙乐健康董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况报告发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则要求我们遵守职业道德守则，计划和实施审核工作以对募集资金存放与实际使用情况报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中，我们实施了我们认为必要的审核程序，以获取有关募集资金存放与实际使用情况报告金额和披露的证据。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

审核报告（续）
德师报(核)字(25)第 E00984号
(第 2页，共 2页)
三、审核意见
我们认为，仙乐健康的募集资金存放与实际使用情况报告按照中国证券监督管理委
员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规
定编制，在所有重大方面真实反映了仙乐健康截至 2024 年 12 月 31 日止募集资金的存
放与实际使用情况。
四、本报告的使用范围
本报告仅供仙乐健康本次向相关监管部门报告募集资金的存放与实际使用情况时使用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中 国 注 册 会 计 师
中国·上海
中 国 注 册 会 计 师
2025年 4月 18日
仙乐健康科技股份有限公司（以下简称“仙乐健康”, “公司”）董事会根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的规定，
编制了截至 2024 年 12 月 31 日止公开发行可转换公司债券募集资金存放与实际使用情况的
专项报告(以下简称“募集资金存放与实际使用情况报告”)。现将截至 2024 年 12 月 31 日
止募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意仙乐健康科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕927 号）核准，仙乐健康于2021年4月19日
向不特定对象以每张面值人民币100元的发行价格公开发行10,248,929张可转换公司债
券，募集资金总额计人民币102,489.29万元，扣除保荐费和承销费用共计人民币872.54万元后，仙乐健康实际收到上述可转换公司债券的募集资金人民币101,616.75万元，扣除由仙乐健康支付的保荐费、审计及验资费、律师费等其他发行费用合计人民币275.89 万元
后，实际募集资金净额为人民币101,340.86万元。上述募集资金于2021年4月23日全部到
账，并经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具华兴验字[2021]21000020045号
验资报告。
截至 2024 年 12 月 31 日止，仙乐健康累计使用募集资金人民币 898,161,364.34 元，其中
以前年度累计使用人民币 843,211,577.33 元，2024 年使用人民币 54,949,787.01 元。尚
未使用的募集资金余额计人民币 148,083,072.33 元(其中包含募集资金产生的利息收入人民币 35,825,799.51 元)。
单位：人民币元
项目 金额
募集资金到账金额（已扣除承销费及保荐费） 1,016,167,495.29
减：律师费、审计费、前期已支付尚未扣除保荐费 2,758,919.67
用、法定信息披露等发行费用
实际募集资金净额 1,013,408,575.62
减：累计已使用募集资金 898,161,364.34
减：销户补充流动资金 2,989,938.46
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 35,825,799.51
尚未使用的募集资金余额 148,083,072.33
二、 募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，仙乐健康制定了《仙乐健康科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储。

仙乐健康与保荐机构招商证券股份有限公司于 2021 年 4 月 29 日分别与中国银行股份有限
公司汕头分行和广东华兴银行股份有限公司汕头分行签订了 《募集资金三方监管协
议》。仙乐健康及其子公司仙乐健康科技（安徽）有限公司与保荐机构招商证券股份有限
公司分别于 2021 年 5 月 31 日与中国民生银行股份有限公司汕头分行、2021 年 6 月 8 日与
中信银行股份有限公司汕头分行以及 2021 年 5 月 31 日与中国银行股份有限公司马鞍山分
行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日，仙乐健康尚未使用的公开发行可转换公司债券募集资金余额为
148,083,072.33 元，不存在任何质押担保，具体情况如下：
单位：人民币元
开户银行 账户性质 银行账号 2024 年 12 月 31 日金额
中信银行股份有限公 募集资金专用 8110901012801 42,559,509.75
司汕头分行 户 289357
中国民生银行股份有 募集资金专用 632922463 9,976,532.04
限公司汕头分行 户
理财产品 35,000,000.00
中国银行股份有限公 募集资金专用 188761727505 547,030.54
司马鞍山开发区支行 户
理财产品 60,000,000.00
合计 148,083,072.33
三、本年度募集资金的实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，公开发行可转换公司债券募集资金的实际使用情况参见附表
《募集资金使用情况对照表》。

募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 101,340.86 本年度投入募集资金总额 5,494.99
报告期内变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 89,816.14
累计变更用途的募集资金总额 10,531.66
累计变更用途的募集资金总额比例 10.39%
承诺投资项目和 是否已变 募集资金承诺 调整后投资 本年度投 截至期末累 截至期末投资 项目达到预定可使 本年度实现的 是否达到 项目可行性是
超募资金投向 更项目， 投资总额 总额 入金额 计投入金额 进度（%）(3) 用状态日期 效益 预计效益 否发生重大变
含部分变 （1） (2) (3)=(2)/(1)