鲁抗医药:中国国际金融股份有限公司关于山东鲁抗医药股份有限公司向特定对象发行股票的上市保荐书

关于山东鲁抗医药股份有限公司
2024 年度向特定对象发行 A 股股票
之
上市保荐书
保荐机构
（北京市朝阳区建国门外大街 1 号国贸大厦 2 座 27 层及 28 层）
二〇二五年四月
上海证券交易所：
中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“保荐人”、“本机构”或“中金公司”）接受山东鲁抗医药股份有限公司（以下简称“鲁抗医药”、“发行人”或“公司”）的委托，就发行人 2024 年度向特定对象发行 A 股股票并在主板上市事项（以下简称“本次发行”）出具本上市保荐书。
保荐机构及其保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称“《保荐办法》”）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称“《注册管理办法》”），以及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《上海证券交易所发行上市审核规则适用指引第 2 号——上市保荐书内容与格式》（以下简称“《指引第 2 号》”）等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、上海证券交易所（以下简称“上交所”）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制定的业务规则和行业自律规范出具本上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。
（本上市保荐书中如无特别说明，相关用语具有与《中国国际金融股份有限公司关于山东鲁抗医药股份有限公司 2024 年度向特定对象发行 A 股股票之保荐人尽职调查报告》中相同的含义）
一、发行人基本情况
（一）发行人基本资料
公司名称 山东鲁抗医药股份有限公司
英文名称 Shandong Lukang Pharmaceutical Co., Ltd.
法定代表人 彭欣
实际控制人 山东省人民政府国有资产监督管理委员会
成立日期 1993 年 2 月 15 日
注册地址 山东省济宁高新区德源路 88 号
邮政编码 272000
注册资本 89,866.9632 万元注
上市日期 1997 年 2 月 26 日
股票上市地 上海证券交易所
股票简称 鲁抗医药
股票代码 600789.SH
董事会秘书 荆保坤
联系电话 0537-2983174
传真 0537-2983097
公司网站 http://www.lkpc.com
电子邮箱 lukang@lkpc.com
本次证券发行类型 向特定对象发行 A 股股票
注：公司 2024 年第一次临时股东大会审议并通过《关于变更公司注册资本、修订〈公司章程〉
并办理工商变更登记的议案》，公司 2019 年股票期权激励计划授予的股票期权已于 2024 年 9 月 26
日全部行权完毕，股票期权已完成自主行权且完成股份登记共计 18,439,897 股，公司股本总数由88,022.9735 万股变更为 89,866.9632 万股。截至本上市保荐书出具日，上述工商变更登记程序正在办理中。
（二）主要财务数据及财务指标
1、合并资产负债表主要数据
单位：万元
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
资产总额 909,798.49 880,243.15 872,766.54
负债总额 503,641.45 506,108.31 522,049.69
股东权益 406,157.04 374,134.84 350,716.85

归属于母公司股东的所有者权益 391,818.52 361,169.50 335,685.62
2、合并利润表主要数据
单位：万元
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
营业收入 623,309.02 614,672.14 562,144.19
营业利润 43,618.98 27,213.35 14,877.37
利润总额 43,390.14 27,297.52 15,009.54
净利润 40,834.75 25,678.73 14,311.50
归属于母公司股东的净利润 39,461.57 24,617.18 13,801.31
扣除非经常性损益后归属于母公司股东 20,858.35 17,481.17 8,696.30
的净利润
3、合并现金流量表主要数据
单位：万元
项目 2024 年度 2023 年度 2022 年度
经营活动产生的现金流量净额 40,281.81 60,400.57 44,437.70
投资活动产生的现金流量净额 -25,886.96 -36,977.51 -44,400.52
筹资活动产生的现金流量净额 -18,910.00 -9,392.33 -530.84
汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,080.68 270.00 645.69
现金及现金等价物净增加额 -3,434.47 14,300.73 152.02
4、报告期内主要财务指标
项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31
/2024 年度 日/2023 年度 日/2022 年度
流动比率 1.35 1.04 0.85
速动比率 0.86 0.64 0.49
资产负债率（母公司） 57.38% 58.05% 58.97%
资产负债率（合并） 55.36% 57.50% 59.82%
每股净资产（元） 4.36 4.03 3.79
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.45 0.67 0.50
每股净现金流量（元） -0.04 0.16 0.00

项目 2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 2022 年 12 月 31
/2024 年度 日/2023 年度 日/2022 年度
应收账款周转率（次/年） 5.80 6.48 6.76
存货周转率（次/年） 3.14 3.09 3.15
扣除非经常性损益前每股 基本 0.44 0.28 0.16
收益（元） 稀释 0.44 0.28 0.15
扣除非经常性损益后每股 基本 0.23 0.20 0.10
收益（元） 稀释 0.23 0.20 0.10
加权平均净资产收益率 10.43% 7.07% 4.15%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 5.51% 5.02% 2.61%
收益率
注 1：按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（中国证券监督管理委员会公告[2023]65