包钢股份:包钢股份董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告

内蒙古包钢钢联股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所
履行监督职责情况的报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律法规的要求，内蒙古包钢钢联股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“兴华
所”）于 2013 年 11 月 22 日成立，注册地址为北京市西城区裕民
路 18 号 2206 房间，首席合伙人张恩军。截至 2024 年末，兴华
所拥有合伙人 95 名，注册会计师 453 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 185 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 11 月 22 日召开第七届董事会第二十三次会
议和 2024 年 12 月 9 日召开 2024 年第四次临时股东大会先后审
议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请兴华所为公司 2024 年年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。

二、审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会专门委员会工作规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
（一）审计委员会对兴华所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能
够满足公司审计工作的要求。2024 年 11 月 22 日，审计委员会
召开 2024 年第十次会议，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘请兴华所为 2024 年年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，并将该事项提交董事会审议。
（二）2025 年 2 月 24 日，审计委员会通过现场结合通讯方
式召开了 2025 年第一次会议，审议了《2024 年总体审计策略及具体审计计划》。会上，审计委员会会同全体独立董事、公司财务负责人、内部审计负责人及承担年报审计工作的会计师事务所负责人，就公司 2024 年度报告审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。
（三）2025 年 4 月 10 日，审计委员会通过通讯方式召开了
2025 年第二次会议，与负责公司审计工作的注册会计师及项目经理对 2024 年度审计调整事项、审计结论、专委会关注事项进行沟通。审计委员会成员听取了兴华所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（四）2025 年 4 月 17 日，审计委员会通过通讯方式召开了
2025 年第三次会议，审议通过《公司 2024 年度报告（全文及摘要）》《公司 2024 年度财务决算报告》《董事会关于公司 2024 年度内部控制自我评价报告》并同意提交董事会审议。
三、总体评价
公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《董事会专门委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为兴华所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的执业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
内蒙古包钢钢联股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 18 日