登康口腔:中信建投证券股份有限公司关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于重庆登康口腔护理用品股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐人”）作为重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称“登康口腔”或“公司”）首次公开发行股票并在主板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意重庆登康口腔护理用品股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕585 号），公司由主承销商中信建投证券采用网下向符合条件的投资者询价配售及网上向持有深圳市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,304.35 万股，发行价为每股人
民币 20.68 元，共计募集资金 89,013.96 万元，坐扣承销和保荐费用 4,944.19 万
元后的募集资金为 84,069.77 万元，已由主承销商中信建投证券于 2023 年 3 月
31 日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的费用 1,488.32 万元后，公司本次募集资金净额为 82,581.45 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《验资报告》（天健验〔2023〕8-8 号）。
（二）募集资金以前年度使用金额
募集资金以前年度使用和结余情况：

项目 序号 金额（万元）
募集资金净额 A 82,581.45
项目投入 B1 26,291.47
存款利息收入 B2 891.51
截至 2023 年累计发生额 现金管理收益
B3 41.61
银行手续费支出 B4 0.53
2023 年末应结余募集资金 C=A-B1+B2+B3-B4 57,222.57
2023 年末实际结余募集资金 D 22,422.57
差异 E=C-D 34,800.00
注：2023 年末募集资金应结余余额 57,222.57 万元与募集资金专户实际存储余额 22,422.57万元差异 34,800.00 万元，系公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置募集资金进行现金管理，购买结构性存款 34,800.00 万元。该结构性存款于 2024 年度到期收回。
（三）募集资金本年度使用和结余情况
项目 序号 金额（万元）
募集资金净额 A 82,581.45
项目投入 B1 26,291.47
截至本年初累计发生额 存款利息收入 B2 891.51
现金管理收益 B3 41.61
银行手续费支出 B4 0.53
项目投入 C1 20,897.91
存款利息收入 C2 262.30
本年发生额 现金管理收益
C3 1,134.34
银行手续费支出 C4 0.58
项目投入 D1=B1+C1 47,189.38
截至年末累计发生额 存款利息收入 D2=B2+C2 1,153.81
现金管理收益 D3=B3+C3 1,175.95
银行手续费支出 D4=B4+C4 1.11
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4 37,720.72
实际结余募集资金 F 5,320.72
差异 G=E-F 32,400.00
本年末募集资金结余余额 37,720.72 万元与募集资金专户存储余额 5,320.72
万元差异 32,400.00 万元，系公司为了提高资金的收益，利用暂未使用的闲置募集资金进行现金管理，购买结构性存款 32,400.00 万元。具体明细如下：

签约方 产品名称 产品期限 余额（万元） 年化收益率
重庆银行渝中文化 重庆银行结构性存款 2024 1 年 2,500.00 2.15%或 2.85%
宫支行 年 13019 或 3.05%
重庆银行渝中文化 重庆银行结构性存款 2024 1 年 2,000.00 2.15%或 2.85%
宫支行 年第 216 期 或 3.05%
重庆银行渝中文化 重庆银行结构性存款 2024 6 个月 10,000.00 1.95%或 2.60%
宫支行 年第 390 期 或 2.80%
重庆银行渝中文化 重庆银行结构性存款 202 1 年 3,000.00 2.10%或 2.60%
宫支行 年第 460 期 或 2.80%
重庆银行渝中文化 重庆银行结构性存款 202 1 年 7,400.00 2.10%或 2.60%
宫支行 年第 460 期 或 2.80%
成都银行渝北支行 保本浮动收益、封闭式 WY- 3 个月 7,500.00 1.05%-2.65%
2024430
合计 32,400.00 -
二、募集资金的存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕1145 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《重庆登康口腔护理用品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司于 2023 年 4 月分别与中国建设银行股份有限公司重庆中山路支行、兴业银行股份有限公司重庆两路口支行、中国民生银行股份有限公司重庆分行、上海浦东发展银行股份有限公司重庆分行、中信银行股份有限公司重庆分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司分别于 2024 年 4 月 26 日召开的第七届董事会第十五次会议、第七届监
事会第十三次会议及 2024 年 5 月 27 日召开的 2023 年年度股东大会审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
不超过人民币 5 亿元（含本数）的部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过 12 个月的投资产品，包括但不限于定期存款和结构性存款等产品。该额度自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在该额度内可滚动使用。
2024 年 6 月，因购买理财产品需要，公司开立了募集资金理财产品专用结
算账户，该账户仅用于暂时闲置募集资金购买理财产品专用结算，不得存放非募集资金或用作其他用途；公司会同保荐人中信建投证券股份有限公司分别与成都银行股份有限公司重庆分行、重庆银行股份有限公司文化宫支行签署了《募集资金三方监管协议》。2024 年新增签订的三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户的存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共有 7 个募集资金专户，募集资金存放情况
如下：
开户银行 银行