丽臣实业:国信证券关于丽臣实业2024年度募集资金存放与使用专项核查意见

国信证券股份有限公司关于湖南丽臣实业股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—保荐业务》等法律法规的要求，作为湖南丽臣实业股份有限公司（以下简称“丽臣实业”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”或“保荐机构”）对公司 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查。核查的具体情况如下：
一、保荐人进行的核查工作
国信证券保荐代表人通过查询募集资金专户，查看年度募集资金存放与使用的专项说明、会计师募集资金年度使用情况鉴证报告以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进行了核查。
二、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准湖南丽臣实业股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2977 号）核准，公司首次公开发行人民币普
通股（A 股）股票 2,250 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价 45.51 元，共募集
资金人民币 102,397.50 万元，扣除保荐承销费用等发行费用（不含增值税）影响后的募集资金净额为人民币 93,669.99 万元，其中：新增注册资本人民币 2,250 万元，资本公积人民币 91,419.99 万元。上述募集资金已由主承销商国信证券于 2021年 9 月 30 日汇入公司募集资金监管账户，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具了《验资报告》（致同验字（2021）第 441C000663 号）。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金余额为 1,505.52 万元（包括累计收
到的银行存款利息等的净额），公司募集资金投资项目资金使用和结余情况具体如下：
单位：万元
项目 金额
募集资金净额 93,669.99
减：募投项目累计支出（含置换前期自有资金投入） 76,411.07
减：银行手续费支出 0.29
减：以闲置募投资金购买保本理财产品净额 18,000.00
加：专户利息收入 2,246.89
截至2024年12月31日募集资金账户余额 1,505.52
三、募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，公司依照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》等文件的规定，结合公司实际情况，制订了《湖南丽臣实业股份有限公司募集资金管理办法》，对募集资金的存放、使用、项目实施管理及使用情况的监督等方面均做了具体明确规定。
按照相关规定，公司将募集资金人民币 93,669.99 万元分别存放于公司设立的募集资金专项账户，对募集资金的存储与使用进行管理，公司分别与中国工商银行股份有限公司长沙德雅路支行、中国光大银行股份有限公司长沙分行、兴业银行股份有限公司长沙分行、长沙银行股份有限公司金城支行以及保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，分别与全资子公司上海奥威日化有限公司、广东丽臣奥威实业有限公司以及上海浦东发展银行股份有限公司长沙东塘支行、保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2021 年 11 月 25 日召开第四届董事会第十六次会议，于 2021 年 12
月 13 日召开公司 2021 年第三次临时股东大会，会议审议通过了《关于调整部分募投项目拟投入金额及新增募投项目议案》，同意调整“广东丽臣奥威实业有限公司 15 万吨绿色表面活性剂项目”和“上海奥威日化有限公司 8 万吨新型绿色表面
活性剂材料建设项目”部分募集资金投资金额，调整的募集资金 21,000.00 万元用于建设“年产 25 万吨新型绿色表面活性剂生产基地及总部建设项目（一期）”。公司设立募集资金专项账户对年产 25 万吨新型绿色表面活性剂生产基地及总部建设项目（一期）募集资金的存储与使用进行管理，公司与长沙银行股份有限公司金城支行以及保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》，与全资子公司上海奥威日化有限公司、长沙银行股份有限公司金城支行以及保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》。
公司于 2022 年 8 月 30 日召开第五届董事会第二次会议，于 2022 年 9 月 15
日召开 2022 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公司变更部分募集资金用途暨新增募投项目的议案》，同意公司将“长沙经济技术开发区丽奥科技有限公司绿色液体洗涤剂生产线建设项目”的募集资金，用于新增募集资金项目“上海奥威日化有限公司年产 25 万吨新型绿色表面活性剂生产基地及总部建设项目（二期）”，变更的募集资金为 17,372.08 万元。公司设立募集资金专项账户对上海奥威日化有限公司年产 25 万吨新型绿色表面活性剂生产基地及总部建设项目
（二期）募集资金的存储与使用进行管理，公司于 2022 年 9 月 14 日与中国民生
银行股份有限公司长沙分行以及保荐机构（主承销商）国信证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。
公司与上述银行以及保荐机构（主承销商）国信证券签订的《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》明确了各方的权力和义务，与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异；公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，不存在任何影响协议履行的问题。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金的存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储余额
中国工商银行股份有限 1901011029200117583 募集资金专用户 524,373.73
公司长沙德雅路支行
兴业银行股份有限公司 368170100100315141 募集资金专用户 2,830,387.19
长沙东风路支行

长沙银行股份有限公司 810000090249000007 募集资金专用户 2,185,459.73
高建支行
长沙银行股份有限公司 810000090249000008 募集资金专用户 201,007.73
高建支行
长沙银行股份有限公司 810000090249000009 募集资金专用户 14,420.30
高建支行
上海浦东发展银行长沙 66050078801700001329 募集资金专用户 2.20
东塘支行
上海浦东发展银行长沙 66050155200002191 募集资金专用户 213,821.05
东塘支行
长沙银行股份有限公司 810000332922000001 募集资金专用户 2,655,545.10
高建支行
中国民生银行股份有限 638005579 募集资金专用户 6,430,195.08
公司长沙星沙支行
合计 15,055,212.11
四、本报告期募集资金实际使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金的实际使用情况如下所示：

单位：万元
募集资金总额 93,669.99 本年度投入募集资金总额 6,465.12
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 38,372.08 已累计投入募集资金总额 76,411.07
累计变更用途的募集资金总额比例 40.97%
是否已变更 截至期末累 截至期末投 项目达到预定 项目可行
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 募集资金承 调整后投资 本年度投入 计投入金额 资进度（%）可使用状态日 本年度实 是否达到预计效益 性是否发
分变更） 诺投资总额 总额（1） 金额 （2） （3）＝（2）期 现的效益 生重大变
/（1） 化
承诺投资项目
1、广东丽臣奥威实业有限公司 是 2022 年 6 月 否 否
15 万吨绿色表面活性剂项目 38,583.97 26,083.97 125.34 20,138.39 77.21% 3,770.52
2、上海奥威日