科伦药业:长江证券承销保荐有限公司关于四川科伦药业股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

长江证券承销保荐有限公司
关于四川科伦药业股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”或“保荐机构”）作为四川科伦药业股份有限公司（以下简称“科伦药业”或“公司”）公开发行可转
换公司债券的保荐机构，持续督导期至 2023 年 12 月 31 日止。截至 2023 年 12
月 31 日，持续督导期已满，但因募集资金尚未使用完毕，长江保荐需对公司募集资金使用情况继续履行持续督导义务。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对科伦药业 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准四川科伦药业股份有限公司公开发行
可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]255 号）核准，公司于 2022 年 3 月 18
日公开发行 3,000.00 万张可转换公司债券，发行价格为每张 100 元，募集资金总额为人民币 300,000.00 万元，扣除承销保荐费及其他发行费用人民币 1,994.60万元（不含税）后，募集资金净额为人民币 298,005.40 万元。以上募集资金到位情况已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）进行验资，并出具了“毕马威华振验字第 2200707 号”《募集资金验证报告》。
（二）募集资金使用及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 135,232.55 万元。其
中，直接投入募集资金项目 124,453.45 万元，置换募集资金到位前投入的资金
10,779.10 万元。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为 164,133.26 万元（含
利息收入和手续费支出），其中存放于募集资金专户余额为 4,133.26 万元（含利息收入和手续费支出），闲置募集资金暂时性补流 160,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件和深圳证券交易所业务规则的规定和要求，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金使用管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。公司及子公司分别与保荐机构、募集资金专户开户银行签订了《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
账户名称 开户银行 银行账号 期末余额
四川科伦药业股份有限 兴业银行成都人民北 431350100100146656 12,497,482.01
公司 路支行
四川科伦药业股份有限 中信银行迎宾大道支 8111001012500817549 28,835,028.45
公司 行
四川科伦药业股份有限 兴业银行成都人民北 431350100100146771 -
公司广安分公司 路支行
湖南科伦制药有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100101393 47.41
路支行
河南科伦药业有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100147217 -
路支行
湖北科伦药业有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100147338 -
路支行
江西科伦药业有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100147108 -

账户名称 开户银行 银行账号 期末余额
路支行
崇州君健塑胶有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100147087 -
路支行
昆明南疆制药有限公司 兴业银行成都人民北 431350100100146925 -
路支行
合计 41,332,557.87
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司 2024 年度募集资金的具体使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对
照表。
（二）募集资金投资先期投入及置换情况
公司本报告期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024 年 1 月 15 日，公司第七届董事会第三十四次会议、第七届监事会第二
十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设需求和募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 18 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专用账户。
截至 2024 年 9 月 11 日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的 18 亿元闲置募
集资金全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过 12 个月。
2024 年 9 月 20 日，公司召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会第三
次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设需求和募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 16 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专用账户。公司监事会、独立董事、保荐机构均对上述事项发表了明确同意意见。截至 2024
年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金 16 亿元暂时补充流动资金。

（四）用闲置募集资金进行现金管理情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
（五）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（六）超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
1、2024 年 9 月 20 日，公司召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会
第三次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保募集资金投资项目建设需求和募集资金使用计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金不超过人民币 16 亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期前归还至募集资金专用
账户。截至 2024 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金 16 亿元暂时补充流动
资金。
2、其余未使用的募集资金存放于公司的募集资金专户中。
四、变更募投项目的资金使用情况
公司于2024年8月27日召开了第八届董事会第二次会议和第八届监事会第
二次会议，于 2024 年 9 月 13 日召开了 2024 年第二次临时股东大会，审议通过
了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意：①终止原募投项目“创新制剂生产线及配套建设项目”“NDDS 及抗肿瘤制剂产业化建设项目”，未使用募集资金投向整体调整为“集约化智能输液产线及配套产线、设施建设项目”“（变更后）大输液和小水针产业结构升级建设项目”及“输液、包材及小水针产线改造、扩能及配套设施改造建设项目”建设所需；②变更原募投项目“大输液和小水针产业结构升级建设项目”，扩大投资总额、调整原有 3 个子项目投资分配，并新增5 个子项目建设；③原募投项目之“数字化建设项目”维持原有投向及金额不变；④原募投项目之“补充营运资金项目”已结项。

公司 2024 年度变更募集资金投资情况参见“变更募集资金投资项目情况表”
（附表 2）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已经按照相关法律、法规的规定，及时、真实、准确、完整的披露了募集资金的存放和实际使用情况，公司募集资金使用及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对科伦药业 2024 年度募集资金存放与
使用情况出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，认为科伦药业公司管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上〔2023〕
1145 号）的规定，如实反映了科伦药业公司募集资金 2024 年度实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐代表人通过资料审阅、访谈沟通等多种方式，对科伦药业募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行核查。主要核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、募集资金使用相关的部分原始凭证与记账凭证、公司公告等资料，并与公司董事、监事、高级管理人员等进行沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为，科伦药业已按相关法律法规及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与使用情况，募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中不存在重大差异。公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表

附表 1：
募集资金使用情况对照表
2024 年度
编制单位：四川科伦药业股份有限