珀莱雅:珀莱雅化妆品股份有限公司关于续聘2025年度会计师事务所的公告

证券代码：603605 证券简称：珀莱雅 公告编号：2025-009
债券代码：113634 债券简称：珀莱转债
珀莱雅化妆品股份有限公司
关于续聘 2025 年度会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
拟聘任的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
珀莱雅化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2025 年
4 月 23 日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于支付 2024 年度审计
费用及续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计和内控审计机构。上述议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙
注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号
首席合伙人 钟建国 上年末合伙人数量 241 人
上年末执业人 注册会计师 2,356 人
员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 904 人
2023 年（经审 业务收入总额 34.83 亿元

计）业务收入 审计业务收入 30.99 亿元
证券业务收入 18.40 亿元
客户家数 707 家
审计收费总额 7.20 亿元
制造业，信息传输、软件和信息技术服务
2024 年上市公 业，批发和零售业，水利、环境和公共设
施管理业，电力、热力、燃气及水生产和
司（含 A、B 股） 供应业，科学研究和技术服务业，租赁和
涉及主要行业 商务服务业，金融业，房地产业，交通运
审计情况
输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、
渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综
合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等
本公司同行业上市公司审计客户家数 544 家
2、投资者保护能力
天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2024 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：
原告 被告 案件时间 主要案情 诉讼进展
天健作为华仪电气
已完结（天健
2017 年度、2019 年度
需在 5%的范
年报审计机构，因华
华仪电气、 围内与华仪
仪电气涉嫌财务造
投资者 东海证券、 2024 年 3 月 6 日 电气承担连
假，在后续证券虚假
天健 带责任，天健
陈述诉讼案件中被列
已按期履行
为共同被告，要求承
判决）
担连带赔偿责任。

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对天健履行能力产生任
何不利影响。
3、诚信记录
天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12
月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8
次，纪律处分 2 次，未受到刑事处罚。67 名从业人员近三年因执业行为受到行
政处罚 12 人次、监督管理措施 32 人次、自律监管措施 24 人次、纪律处分 13
人次，未受到刑事处罚。
（二）项目信息
1、基本信息
何时开
项 目 组 何时成为 何时开始 何时开始 始为本 近三年签署或复核上市公司审计
成员 姓名 注册会计 从事上市 在天健执 公司提 报告情况
师 公司审计 业 供审计
服务
项 目 合 孙敏 2003 年 2001 年 2003 年 2025 年 签署万里扬、镇洋发展、松原股份、
伙人 美力科技等上市公司审计报告
签 字 注 孙敏 2003 年 2001 年 2003 年 2025 年 签署万里扬、镇洋发展、松原股份、
册 会 计 美力科技等上市公司审计报告
师 吴少芳 2019 年 2017 年 2019 年 2023 年 2023年和2024年签署珀莱雅审计
报告
质 量 控 签署或复核海南橡胶、寒武纪、
制 复 核 张凯 1997 年 1996 年 2012 年 2025 年 精工科技、辉丰股份等上市公司
人 审计报告
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业
行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、
监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律
处分的情况。
3、独立性
天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目
质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费
2024 年度财务审计费用 160 万元（含税），内控审计费用 30 万元（含税），
合计人民币 190 万元（含税）。2025 年度天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计费用将根据审计工作量和市场价格由双方协商确定。
审计收费定价原则主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作人员的经验、级别对应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
1、董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对天健会计师事务所（特殊普通合伙）的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司 2024 年度财务报告进行审计的过程中，严格遵照中国注册会计师审计准则的规定，履行了必要的审计程序，收集了适当、充分的审计证据，审计结论符合公司的实际情况。因此，董事会审计委员会一致同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度会计师事务所，且该计划不存在损害公司、全体股东，特别是中小股东的合法权益的情形。
2、董事会的审议和表决情况
公司于 2025 年 4 月 23 日召开的第四届董事会第三次会议审议通过《关于支
付 2024 年度审计费用及续聘 2025 年度会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2025 年度财务审计和内控审计机构，并提请股东大会授权董事会确认 2025 年度的具体审计费用。
3、生效日期
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
珀莱雅化妆品股份有限公司
董 事 会
2025 年 4 月 25 日