爱尔眼科:关于爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

关于爱尔眼科医院集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
众环专字(2025)0100513 号
爱尔眼科医院集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“爱尔眼科”）截
至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进
行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是爱尔眼科董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，爱尔眼科截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了爱尔眼科截至 2024年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供爱尔眼科 2024 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
罗明国
中国注册会计师：
喻友志
中国·武汉 2025年4月24日
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爱尔眼科医院集团股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，爱尔眼科医院集团股份有限公司（以下简称“公司”或
“本公司”）董事会编制了截至 2024 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
1、2017年非公开发行股票募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准爱尔眼科医院集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2017】1999 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于 2017 年 12月非公开发行人民币普通股（A 股）62,328,663 股，每股发行价格人民币 27.60 元，募集资金总额为人民币 1,720,271,098.80 元，扣除与发行有关的费用人民币 19,534,873.65 元后的实
际募集资金净额为人民币 1,700,736,225.15 元。2017 年 12 月 19 日，上述非公开发行股票募
集资金划转入本公司募集资金监管指定账户，募集资金到位情况经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字(2017)010172 号验资报告。
2、2021 年向特定对象发行股票募集资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意爱尔眼科医院集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1704 号），并经深圳证券交易所同意，公司于
2022 年 9 月 20 日向 14 名特定投资者以非公开发行的方式发行人民币普通股 133,467,485
股，每股面值为人民币 1 元，发行价格为每股人民币 26.49 元，募集资金总额计为人民币3,535,553,677.65 元，扣除含税的发行费用人民币 24,311,497.54 元，实际募集资金净额为人
民币 3,511,242,180.11 元。截至 2022 年 9 月 21 日，上述募集资金的划转已经全部完成，募
集资金已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字（2022）0100003
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号验资报告。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
1、2017 年非公开发行股票募集资金项目
公司 2024 年度使用募集资金人民币 265.43 万元（不包含变更后的“北京爱尔英智眼科
医院迁址扩建项目”）。除变更后的“北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目”外，公司 2017年非公开发行股票其他募集资金已使用完毕。
2、2021 年向特定对象发行股票募集资金项目
公司 2024 年度使用募集资金人民币 59,019.77 万元（不包含变更后的“北京爱尔英智眼
科医院迁址扩建项目”），截至 2024 年 12 月 31 日已累计使用募集资金人民币 289,430.42 万
元，尚未使用募集资金余额人民币 56,122.55 万元（含募集资金利息）。
3、变更后的募集资金项目
2024 年度，北京爱尔英智眼科医院迁址扩建项目使用募集资金 1,803.62 万元，尚未使
用募集资金余额人民币 20,735.90 元（含募集资金利息）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，结合公司的实际情况，制定了《爱尔眼科医院集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），对公司募集资金的存储、使用及使用情况的监督和管理等方面做出了具体明确的规定。自募集资金到位以来，公司一直严格按照《募集资金管理制度》的规定存放、使用、管理募集资金。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 768,584,460.33 元。募集资金的
具体存放情况如下：
1、2017 年非公开发行股票募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的余额如下： 单位：人民币元
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开户行 账号 余额 备注
招商银行股份有限公司长 731902174810555 不适用 2022 年 2 月 18
沙湘府支行 日销户
平安银行股份有限公司长 15000091124108 不适用 2022 年 2 月 16
沙分行 日销户
交通银行股份有限公司长 431899991010004012129 不适用 2022 年 2 月 18
沙井湾子支行 日销户
交通银行股份有限公司哈 231000621018150190138 不适用 2021 年 7 月 22
尔滨永泰支行 日销户
招商银行股份有限公司重 232981383510001 不适用 2021 年 8 月 18
庆观音桥支行 日销户
上海浦东发展银行股份有 66180078801700000111 不适用 2024 年 5 月 28
限公司长沙生物医药支行 日销户
中国民生银行股份有限公 687066779 不适用 2023 年 7 月 6
司长沙分行 日销户
2、2021 年向特定对象发行股票募集资金存放情况
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户的情况如下： 单位：人民币元
开户行 账号 余额 备注
平安银行股份有限公司 15584888888860 139,524,574.10 活期
长沙分行
北京银行股份有限公司 2000001792350009940523 20,872,757.26 活期
伍家岭支行 7
中国建设银行股份有限 43050177363600001614 不适用 2024 年 10 月 22
公司长沙芙蓉支行 日销户
招商银行股份有限公司 731902174810123 不适用 2024 年 10 月 24
长沙湘府支行 日销户
长沙银行环保支行 800000187356000007 326,198,987.76 活期
招商银行股