福蓉科技:兴业证券关于福蓉科技2024年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于四川福蓉科技股份公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为四川福蓉科技股份公司（以下简称“福蓉科技”或“公司”）持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件的要求，对福蓉科技2024年度募集资金年度存放与实际使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、2019 年首次公开发行股票
经中国证监会《关于核准四川福蓉科技股份公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]838 号文）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）5,100 万股，
每股面值人民币 1.00 元，发行价格为人民币 8.45 元/股。公司股票已于 2019 年 5 月 23
日在上海证券交易所上市，本次公开发行共计募集资金总额为人民币 43,095.00 万元，扣除发行费用人民币 5,107.05 万元后，实际募集资金净额为人民币 37,987.95 万元，上述募
集资金已于 2019 年 5 月 17 日全部到账。募集资金到账情况业经福建华兴会计师事务所
（特殊普通合伙）审验并出具了闽华兴所（2019）验字 C-002 号《验资报告》。
2、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证监会《关于同意四川福蓉科技股份公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1369 号）同意注册，公司获准向不特定对象发行面值总
额 64,000 万元可转换公司债券，每张面值人民币 100 元，共计 640 万张，期限 6 年。公
司本次发行的可转换公司债券已于 2023 年 8 月 10 日在上海证券交易所上市，募集资金
总额为人民币 64,000.00 万元，扣除发行费用人民币 837.45 万元后，实际募集资金净额为人民币 63,162.55 万元。募集资金到账情况业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验
并出具了华兴验字[2023]22010720095 号《验证报告》。
（二）本年度募集资金使用及结余情况
1、2019 年首次公开发行股票
截至 2024 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：
项目 金额（元）
实际募集资金净额（1） 379,879,500.00
减：2024 年度投入募集资金投资项目金额（2） 12,087,639.61
减：以前年度已使用金额（3） 376,349,255.29
加：累计利息收入扣减手续费净额（4） 8,557,394.90
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金应有余额（1-2-3+4） 0.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
其中：募集资金专户余额 0.00
2、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
截至 2024 年 12 月 31 日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用及结
余情况如下：
项目 金额（元）
实际募集资金净额（1） 631,625,471.78
减：置换预先投入募投项目资金（2） 473,567,792.91
减：2024 年度投入募集资金投资项目金额（3） 9,954,643.35
减：以前年度投入募集资金投资项目金额（4） 149,079,511.70
加：累计利息收入扣减手续费净额（5） 976,476.18
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金应有余额（1-2-3-4+5） 0.00
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
其中：募集资金专户余额 0.00
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等有关规定，公司制定了《募集资金使用管理办法》，规定了募集资金存放和使用的要求和审批等情况，所有募集资金项目资金的支出，均按照《募集资金使用管理办法》履行资金使用审批手续，以保证专
款专用。
根据《募集资金使用管理办法》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专项账户，募集资金到账后，已将募集资金存放于经公司董事会批准开立的各募集资金专项账户中。公司及实施募投项目的子公司与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》《募集资金四方监管协议》。上述三方及四方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。
（二）募集资金存放情况
1、2019 年首次公开发行股票
截至 2024 年 12 月31 日，首次公开发行股票募集资金的存放情况如下：
账户名称 开户银行 银行账号 余额
四川福蓉科技股份 中国光大银行股份有限公司成都分行玉 78260188000572846 已销户
公司 双路支行
2、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
截至2024年12月31日，向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放情况如下：
账户名称 开户银行 银行账号 余额
福建省福蓉源新材料高端制造 中国银行罗源支行 427384515008 已销户
有限公司
福建省福蓉源再生资源开发有 中国农业银行股份有限公司福 13132301040004155 已销户
限公司 州滨江支行
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金实际使用情况详见本报告附表 1 和附表 2《募
集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司未发生募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
1、2019 年首次公开发行股票

报告期内，公司未发生对首次公开发行股票闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
2、2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
公司于 2023 年 7 月 27 日召开第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分
暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募投项目的子公司在不影响可转换公司债券募集资金投资项目实施和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币 63,600.00 万元（含 63,600.00 万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买低风险、安全性高、流动性好且期限 12 个月内的保本型银行理财产品及存款类产品（包括但不限于短期保本型理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单、协定存款、通知存款等）。使用期限为自公司第三届董事会第六次会议审议通过之日起 12 个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专用账户已销户。本报告期，公司使用暂时闲置
的募集资金进行现金管理取得的理财收益为 1.24 万元。
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
四、募集资金实际投资项目的变更情况
（一）2019 年首次公开发行股票
报告期内，公司 2019 年首次公开发行股票不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
（二）2023 年向不特定对象发行可转换公司债券
公司于 2024 年 1 月 3 日召开的第三届董事会第九次会议、2024 年 1 月 19 日召开的
2024 年第一次临时股东大会及 2024 年第一次“福蓉转债”债券持有人会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目及项目延期的议案》，同意公司从自身战略规划出发，基于产能需求的轻重缓急，将募投项目“年产 6 万吨消费电子铝型材及精深加工项目”中的年产 2 万吨消费电子铝型材产能变更为年产 3 万吨新能源铝型材产能，变更后的募投
项目为“年产 4 万吨消费电子和 3 万吨新能源铝型材及精深加工项目”，项目预计达到
可使用状态时间在原项目基础上延长 3 个月至 2024 年 5 月底。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，已使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的情形。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见
经鉴证，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）认为：
福蓉科技截至 2024 年 12 月 31 日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告》在所有重大方面按照《上