博敏电子:华创证券有限责任公司关于博敏电子股份有限公司2022年度向特定对象发行股票项目2024年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告

华创证券有限责任公司
关于博敏电子股份有限公司 2022 年度向特定对象发行股票项目
2024 年度募集资金存放与使用情况之专项核查报告
华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”或“保荐人”）作为博敏电子股份有限公司（以下简称“博敏电子”或“公司”）2022 年度向特定对象发行股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规的要求，对博敏电子 2024 年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，并出具如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会于 2022 年 9 月 15 日核发的《关于核准博敏电子股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕2134 号），公司采取向特定对象发行的方式向 13 名特定投资者发行 127,011,007 股人民币普通股股票，发行价格为 11.81 元/股。本次发行股份募集资金总额为人民币 150,000.00 万元，扣除各项发行费用（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 147,348.60 万元。上述募集
资金已于 2023 年 3 月 27 日全部到位，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出
具的“天健验〔2023〕3-11 号”《验资报告》验证。
（二）募集资金使用和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2022 年度向特定对象发行股票募集资金使用情
况如下：

单位：万元
2024 年使用金额
累计利息收 以前年度 直接投入 置换募 暂时 理财产品
项目 募集资金净额 入扣除手续 已使用金 承诺投资 投项目 补充 本金未到 期末余额
费净额[1] 额 项目 先期投 流动 期金额
入金额 资金
2022 年度向特定对 147,348.60 3,045.25 80,272.16 29,188.53 0 0 14,000.00 26,933.16
象发行股票
注：[1]累计利息收入扣除手续费净额包括 2023年及 2024 年数据。
截至 2024年 12月 31日，公司已累计投入募集资金总额为 109,460.69万元，其
中公司 2024 年度直接投入承诺投资项目的募集资金为 29,188.53 万元，尚未使用的
募集资金合计为 40,933.16 万元（含扣除手续费后累计利息收入及理财收益净额），
其中存放于募集资金专项账户的余额为 26,933.16 万元，使用部分闲置募集资金购
买的尚在存续期的理财产品本金金额为 14,000.00 万元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理概况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上
市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《博敏电子股份
有限公司募集资金管理制度》的相关规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行
设立募集资金专户，以便于募集资金的管理和使用以及对其监督，保证募集资金专
款专用。
2023 年 3 月 31 日，公司同保荐人华创证券分别与中国建设银行股份有限公司
梅州市分行、中国银行股份有限公司梅州分行、中国农业银行股份有限公司梅州城
区支行签订了《三方监管协议》，上述《三方监管协议》内容与上海证券交易所制
订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募
集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司 2022 年度向特定对象发行股票募集资金专户余
额为 26,933.16 万元，具体情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 当前账户余额 备注
中国建设银行股份有限公 44050172713600000540 204,645,627.16 活期
司梅州扶贵支行
中国银行股份有限公司梅 693876932952 40,127,140.28 活期
州分行
中国农业银行股份有限公 44193101040027172 24,482,820.22 活期
司梅州城区支行
中国农业银行股份有限公 44193101040027164 75,998.19 活期
司梅州城区支行
三、募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2024 年使用募集资金 29,188.53 万元，具体情况详见“附件 2022 年度向
特定对象发行股票募集资金使用情况对照表”。
“补充流动资金及偿还银行贷款”无法单独核算效益，可以增加公司营运资金，提高经营抗风险能力。除此之外，公司不存在本次向特定对象发行股票募投项目无法单独核算效益的情况。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于 2024 年 9 月 11 日召开的第五届董事会第十二次会议及第五届监事会第
十次会议审议通过了《关于公司使用自有外汇支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，鉴于公司在募投项目实施过程中从境外采购设备、服务等时，需要向境外供应商进行外汇支付，受募集资金监管专户功能限制，目前公司的募集资金账户无法进行外汇支付业务。为保证募投项目顺利实施，公司拟根据
实际需要，在募投项目实施期间先行使用自有外汇支付方式垫付上述相关支出，并以募集资金等额置换。报告期内，公司未使用自有外汇支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司 2024 年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2023 年 4 月 10 日召开第四届董事会第二十七次会议及第四届监事会第
二十三次会议审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 130,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，适时向各金融机构购买安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等）。在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下在十二个月内滚动使用。公司独立董事、监事会对该事项均发表了同意意见，保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无异议。
公司于 2024 年 3 月 22 日召开的第五届董事会第八次会议及第五届监事会第五
次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用最高额度不超过人民币 69,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，适时向各金融机构购买安全性高、流动性好、短期（不超过 12 个月）的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单、协定存款等），在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的前提下在十二个月内滚动使用。此议案无需提交公司股东大会审议。公司监事会对此发表了同意的意见，保荐人对公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项无异议。
截至 2024 年 12 月 31 日，未到期理财产品本金 14,000.00 万元，公司使用闲置
募集资金进行现金管理情况如下：
单位：万元
序 理财产 理财产品名称 实际投入 起息日 到期日 实际收回 实际 尚未收回
号 品类型 金额 本金 收益 本金金额
1 银行理 中国建设银行单位大额存单 33,000.00 2023/4/14 2024/1/14 33,000.00 472.40 0
财产品 2023年第032期
2 银行理 2023 年第 16 期公司类法人 30,000.00 2023/4/17 2024/1/17 30,000.00 405.00 0
财产品 客户人民币大额存单产品
3 银行理 中国建设银行单位大额存单 3,000.00 2024/1/15 2024/4/15 3,000.00 11.22 0
财产品 2023 年第 095 期
4 银行理 中国建设银行单位大额存单 30,000.00 2024/1/15 2024/7/15 30,000.00 254.30 0
财产品 2023 年第 096 期
5 银行理 （广东）对公结构性存款 1,020.00 2024/1/15 2024/3/29 1,020.00 6.84 0
财产品 20240082
6 银行理 （广东）对公结构性存款 980.00 2024/1/15 2024/3/28 980.00 2.43 0
财产品 20240082
7 银行理 2024 年第 12 期公司类法人 3,000.00 2024/1/17 2024/4/17 3,000.00 11.25 0
财产品 客户人民币大额存单产品
8 银行理 2024 年第