科威尔:容诚会计师事务所(特殊普通合伙)关于科威尔技术股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
科威尔技术股份有限公司
容诚专字[2025]230Z0789 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1-2
2 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 1-10
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
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募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]230Z0789 号
科威尔技术股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的科威尔技术股份有限公司（以下简称科威尔公司）董事会编
制的 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供科威尔公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为科威尔公司年度报告必备的文件，随其他文件一起
报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司
自律监管指引第 1 号——规范运作》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》是科威尔公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对科威尔公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证
工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们
实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发
表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论
我们认为，后附的科威尔公司 2024 年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了科威尔公司2024 年度募集资金实际存放与使用情况。
（此页为科威尔技术股份有限公司容诚专字[2025]230Z0789 号募集资金存放与实际使用情况鉴证报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 廖传宝（项目合伙人）
中国注册会计师：
张欢欢
中国·北京 中国注册会计师：
凌 佳
2025 年 4 月 25 日

科威尔技术股份有限公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，将科威尔技术股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2020〕1748 号文核准，本公司于 2020 年 8
月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2000 万股，每股发行价为 37.94 元，应募集资金总额为人民币 75,880.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 6,924.81 万元后，实际募
集资金净额为 68,955.19 万元。该募集资金已于 2020 年 9 月到账。上述资金到账情况业
经容诚会计师事务所容诚验字[2020]230Z0170 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2024 年度，本公司使用首次公开发行股票募集资金的情况为：（1）公司直接投入募集资金项目 6,741.04 万元；（2）2024 年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 1,672.48 万元（包含注销账户利息扣除银行手续费的净额 387.31 元）；（3）募投项目“测试技术中心建设项目”已结项，将节余募集资金永久补充流动资金 2,033.29万元；（4）募集资金专项账户（账号：499100100100023479）中募集资金已使用完毕，公司于 2024 年注销上述专项账户。
截至 2024 年 12 月 31 日止，扣除已使用募集资金后，募集资金余额为 25,631.92 万
元，其中以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额人民币 23,500.00 万元，募集资金专户余额合计为 2,131.92 万元。
（二）2023 年度向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2023〕2505 号文核准，本公司于 2023 年 11
月向特定对象发行人民币普通股（A 股）3,117,077 股，每股发行价为 60.41 元，应募集资金总额为人民币 18,830.26 万元，根据有关规定扣除发行费用 487.74 万元后，实际募
集资金金额为 18,342.53 万元。该募集资金已于 2023 年 11 月到账。上述资金到账情况
业经容诚会计师事务所容诚验字[2023]230Z0254 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
2024 年度，本公司使用 2023 年向特定对象发行股票募集资金的情况为：（1）公司
直接投入募集资金项目 5,982.80 万元；（2）2024 年收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额为 235.19 万元；（3）2024 年使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金 15.09 万元（不含税）；（4）2024 年度公司补充流动资金项目实际投入金额2,829.44 万元，支出超过承诺投资总额的 10.44 万元系该项目专户收到的利息收入。
截至 2024 年 12 月 31 日止，扣除已使用募集资金后，募集资金余额为 9,046.12 万
元，其中：（1）以闲置募集资金进行现金管理已到期未及时转至募集资金账户的余额人民币 5,000.00 万元；（2）以闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额人民币 3,000.00万元；（3）募集资金专户余额合计为 1,046.12 万元。
二、募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
（一）首次公开发行股票募集资金
2020 年 9 月，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》等法律法规以及《公司章程》、《募集资金管理制度》的相关规定，公司已与首次公开发行股票保荐机构国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）、存放募集资金的商业银行（兴业银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中信银行股份有限公司合肥分行）分别签署《募集资金专户存储三方监管协议》对公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，明确了各方的权利和义务。上述已签署的三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023 年 7 月，公司披露了《科威尔技术股份有限公司关于变更保荐机构及保荐代表
人的公告》，公司因聘请国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）担任以简易程序向特定对象发行股票的保荐机构，由国泰君安负责保荐及持续督导工作。公司与原保荐机构国元证券以及相关募集资金存储银行签订的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止，国元证券尚未完成的持续督导工作将由国泰君安承接。根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规以及《公司章程》、《募集资金管理制度》的相关规定，公司与保荐机构国泰君安、存放募集资金的商业银行（兴业银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行、中国工商银行股份有限公司合肥分行）分别重新签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述已签署的三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
截至 2024 年 12 月 31 日止，2020 年首次公开发行股票募集资金存储情况如下：
金额单位：人民币 万元
银行名称 银行账号 余额
兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行 499100100100023479 账户已注销
招商银行股份有限公