佳禾食品:中信证券股份有限公司关于佳禾食品工业股份有限公司预计2025年度日常关联交易的核查报告

中信证券股份有限公司
关于佳禾食品工业股份有限公司预计 2025 年度日常关联交易
的核查报告
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）作为佳禾食品工业股份有限公司（以下简称“佳禾食品”、“公司”、“上市公司”）2023 年度向特定对象发行股票并在上海证券交易所上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对佳禾食品预计 2025 年度日常关联交易情况进行了专项核查，现将核查情况报告如下：
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、董事会、监事会审议情况
2025 年 4 月 24 日，公司召开了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第
三次会议分别审议通过了《关于预计 2025 年度日常关联交易的议案》，关联董事柳新仁、柳新荣回避了本议案的表决，其他非关联董事审议通过此议案。该议案无需提交股东大会审议。
2、独立董事专门会议审议情况
独立董事已于2025年4月23日召开第三届董事会独立董事第一次专门会议，审议通过了《关于预计 2025 年度日常关联交易的议案》，公司 2025 年度日常关联交易的预计属于公司正常经营行为，交易遵循公正、公平、公开原则，符合《上海证券交易所股票上市规则》相关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东、特别是中小股东利益的行为。独立董事全体同意将本次关联交易议案提交公司董事会审议。
（二）2024 年度日常关联交易的预计和执行情况
公司于 2024 年 4 月 17 日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会
第十次会议分别审议通过了《关于预计 2024 年度日常关联交易的议案》，对公司
2024 年度与关联方的交易情况进行了预计。2024 年度日常关联交易预计和执行
情况详见下表：
单位：万元
2024 年预计 截至2024年12 本次预计金额与
关联交易类别 关联人 关联交易 月31日实际发 上年实际发生金
金额 生关联交易金 额差异较大的原
额 因
北京植本乐食品 500.00 59.43 根据实际需求开
科技有限公司 展业务
向关联人销售 一果荃健康科技 300.00 185.32 根据实际需求开
商品或服务 （海南）有限公司 展业务
苏州稻壳餐饮管 0.00 0.03 新增关联方导致
理有限公司
一果荃健康科技 700.00 127.84 根据实际需求开
向关联人采购 （海南）有限公司 展业务
商品或服务 苏州稻壳餐饮管 新增关联方导致
理有限公司 0.00 1.17
上海醒津餐饮服 50.00 41.28
关联 务有限公司
租赁 苏州稻壳餐饮管 新增关联方导致
理有限公司 0.00 2.11
合计 1,550.00 417.19
注：1、苏州稻壳餐饮管理有限公司成立于 2024 年 7 月 29 日，相关关联交易未在年初
预计。根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》的相关规定 ，公司与同一关联法
人进行交易的金额未达到 300 万元或未占公司最近一期经审计净资产绝对值 0.5%以上的，
无需提交董事会审议；
2、数据若有尾差，为四舍五入所致。
二、2025 年度日常关联交易预计金额和类别
单位：万元
本年年初至 上年实际 本次预计金
关联交 本次预计金 占同类 披露日与关 上年实际发 发生金额 额与上年实
易类别 关联人 额 业务比 联人累计已 生金额 占同类业 际发生金额
例（%） 发生的交易 务比例 差异较大的
金额 （％） 原因
北京植本乐 预计客户需
向 关 联 食品科技有 100.00 0.04 6.57 59.43 0.03 求增加
人 销 售 限公司
商 品 或 一果荃健康 预计客户需
服务 科技（海南） 400.00 0.16 72.02 185.32 0.09 求增加
有限公司
向 关 联 苏州稻壳餐
人 采 购 饮管理有限 50.00 25.00 2.61 1.17 0.64
商 品 或 公司
服务
关联 上海醒津餐
租赁 饮服务有限 50.00 16.67 10.32 41.28 15.58
公司
关联 苏州稻壳餐
租 赁 及 饮管理有限 30.00 10.00 3.62 2.11 0.80
水电费 公司
合计 630.00 - - 95.14 289.32 -
注：1、预计关联交易金额包括与关联人及其同一控制下的其他主体的交易金额；
2、数据若有尾差，为四舍五入所致。
三、关联方介绍和关联关系
（一）北京植本乐食品科技有限公司
1、基本情况
公司名称 北京植本乐食品科技有限公司
统一社会信用 91110105MA01R2QL87
代码
企业性质 有限责任公司（外商投资、非独资）
成立时间 2020 年 4 月 30 日
注册资本 960.3652 万人民币
法定代表人 王姝媛
注册地址 北京市朝阳区十里堡路 1 号 30 号楼 1 层 105 号
王姝媛31.28%、南京五源启兴创业投资中心（有限合伙）12.46%、宁波梅
山保税港区汇莘投资管理合伙企业（有限合伙）10.77%、青岛欧麦斯投资
合伙企业（有限合伙）10.41%、海南三亚晟珑股权投资基金合伙企业（有
限合伙）7.06%、青岛植本乐投资合伙企业（有限合伙）6.76%、宁波艾莫
股东结构 创新股权投资合伙企业（有限合伙）6.01%、蔻歌食品（上海）有限公司
4.94%、谷之禅张家口食品有限公司3.43%、成都壹叁交子创业投资合伙企
业（有限合伙）2.47%、IMO GLOBAL GROWTH FUND SPC 2.39%、南京
鲲信润和股权投资合伙企业（有限合伙）1.23%、厦门唯易瞰枫创业投资
合伙企业（有限合伙）0.80%。
技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务；软件开发；货物
进出口、技术进出口、代理进出口（涉及配额许可证管理、专项规定管理
经营范围 的商品按照国家有关规定办理）；基础软件服务；应用软件服务（不含医
用软件）；计算机系统服务；销售日用品、文具用品、化妆品、服装鞋帽、
针纺织品、电子产品、办公用品、家用电器、工艺品；设计、制作、代理、
发布广告；销售食品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；

该企业2021年12月8日前为内资企业，于2021年12月8日变更为外商投资企
业；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
截至2024年12月31日，北京植本乐食品科技有限公司主要财务数据如下：
总资产为29,360,067.72元，总负债为9,277,314.15元，净资产为20,082,753.57
元；2024年1-12月营业收入为7,264,461.90元，净利润为-6,241,900.62元，
财务状况 资产负债率为31.60%。（以上财务数据未经审计）；
截至2025年3月31日，北京植本乐食品科技有限公司主要财务数据如下：
总资产为30,212,241.60