漳州发展:关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：000753 证券简称：漳州发展 公告编号：2025-022
福建漳州发展股份有限公司
关于 2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回
报、填补措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据国务院办公厅发布的《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》和中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等文件的有关规定，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行对摊薄即期回报的影响进行了认真分析，并拟定了填补回报的具体措施。公司的相关主体就保证发行人填补即期回报措施切实履行做出了承诺。具体内容报告如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和说明
1、假设公司本次向特定对象发行于 2025 年 12 月底实施完成，
该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，最终以获得深交所审核通过并经中国证监会同意注册后的实际完成时间为准；

2、假设本次向特定对象发行股票数量为 297,444,321 股，该发行股票数量最终以经中国证监会同意注册后实际发行股票数量为准；
3、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化；
4、未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、募集资金投资项目产生效益）等的影响；
5、根据公司《2024 年年度报告》，2024 年度，公司归属于上市公司股东的净利润为 5,341.31 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 2,125.19 万元。对于公司 2025 年度净利润，假设按以下三种情形进行测算：
情形 1：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣
除非经常性损益后的净利润较 2024 年度上升 10%；
情形 2：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣
除非经常性损益后的净利润较 2024 年度保持不变；
情形 3：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣
除非经常性损益后的净利润较 2024 年度下降 10%；
6、在预测公司本次向特定对象发行后总股本和计算每股收益时，仅考虑本次向特定对象发行对总股本的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形。
上述假设仅为测算本次交易摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预
测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损
失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对主要财务指标的影响
2025 年度
项目 2024 年度
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 991,481,071.00 991,481,071.00 1,288,925,392.30
假设 1：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常损益后的净利润较 2024 年度上升 10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,341.31 5,875.44 5,875.44
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,125.19 2,337.71 2,337.71
基本每股收益（元/股） 0.0520 0.0414 0.0319
稀释每股收益（元/股） 0.0520 0.0414 0.0319
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0196 0.0057 0.0044
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0196 0.0057 0.0044
假设 2：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常损益后的净利润较 2024 年度保持不变
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,341.31 5,341.31 5,341.31
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,125.19 2,125.19 2,125.19
基本每股收益（元/股） 0.0520 0.0360 0.0277
稀释每股收益（元/股） 0.0520 0.0360 0.0277
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0196 0.0036 0.0028
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0196 0.0036 0.0028
假设 3：假设公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常损益后的净利润较 2024 年度下降 10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 5,341.31 4,807.18 4,807.18
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润（万元） 2,125.19 1,912.67 1,912.67
基本每股收益（元/股） 0.0520 0.0306 0.0236
稀释每股收益（元/股） 0.0520 0.0306 0.0236
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.0196 0.0014 0.0011
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.0196 0.0014 0.0011
注：上述测算中，每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定进行测算。
二、本次向特定对象发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行募集资金到位后，公司的总股本和净资产将
会相应增加。本次募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可
能会低于净资产和总股本的增长幅度，每股收益等财务指标将出现一
定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。
同时，在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，公司对
2025 年度归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属
于母公司所有者的净利润的假设并非公司的盈利预测，为应对即期回
报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做
出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造
成损失的，公司不承担赔偿责任，提醒广大投资者注意。
三、董事会关于选择本次向特定对象发行的必要性和合理性的说
明
本次向特定对象发行股票符合国家相关产业政策导向以及公司
所处行业发展趋势和公司战略发展方向。募集资金到位后，能够大幅
提高公司资本实力，巩固和加强公司的行业地位，通过进一步优化资
本结构，增强公司的风险抵御能力，为公司未来业务发展提供保障和
动力，符合公司及全体股东的利益。
本次向特定对象发行股票的必要性和合理性分析请参见《福建漳
州发展股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》之“第四节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”的相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
漳州发展基于自身业务的“城市发展”属性，立足新发展阶段，服务新发展格局，以国家和区域重大发展战略为指引，紧紧围绕新时期城市经济社会发展的需要，重新锚定发展愿景，打造成为符合未来城市发展模式的“区域一流的新型城市服务商”，坚持民生服务与产业发展并重，助力漳州市建设新型城市。围绕区域一流的新型城市服务商的战略愿景，以新型城市建设运营为核心，构建“3+1”业务体系，三个核心主业，即数智科技、新能源、水资源开发利用；一个支撑业务，即资本运营。水资源开发利用为公司稳态发展的主业，本次向特定对象发行股票募集资金投资项目符合公司的业务发展方向和战略布局；同时持续推进光伏发电项目，有利于强化“投资、建设、运营”全产业链能力，支撑做大公司新能源规模，促进公司可持续发展。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
1、人员储备情况
目前，公司已建立起比较完善和有效的法人治理结构，拥有独立健全的业务体系，并根据积累的管理经验制订了一系列行之有效的规
章制度，且在实际执行中效果良好，拥有一支专业经验丰富的管理团队，可以满足本次向特定对象发行募集资金投资项目建设的需要。此外，公司将根据业务发展计划，继续加快推进智慧水务、新能源产业人员培养工作，不断增强人员储备，确保满足募集资金投资项目的顺利实施。
2、技术储备情况
公司持续聚焦主业主抓，注重企业多元发展。公司深耕水务工程施工行业多年，业务资质健全，拥有市政公用工程施工总承包二级、建筑工程施工总承包二级、环保工程专业承包二级、建筑装修装饰工程专业承包二级、钢结构工程专业承包二级等资质。漳发新能源是公