三和管桩:内部控制自我评价报告

广东三和管桩股份有限公司
2024 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》、广东三和管桩股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度、内部控制监管要求等企业内部控制规范体系，我们对截至 2024年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）公司的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制自我评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制的有效性进行监督；经理层负责组织实施企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营业务合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循程度的降低，根据内部控制自我评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
二、内部控制有效性的结论
根据公司财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司的财务报告内部控制不存在重大缺陷与重要缺陷；董事会认为，公司已依据企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在公司重大和重要管理方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷与重要缺陷。
自内部控制评价报告基准日至本内部控制评价报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的事项。董事会认为，公司已依据企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大和重要方面保持了有效的财务报告内部控制。
三、具体内部控制评价情况
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
（一）内部控制评价范围
纳入内部控制评价的主要单位包括：广东三和管桩股份有限公司及控 股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额
评价的主要业务和事项包括但不限于：公司内部控制环境（如：治理结构、组织架构及职责分
配、内部审计机制、人力资源政策、企业文化等）；公司业务活动控制（如：资金活动管理、采购与付款管理、销售与收款管理、生产与质量管理、资产管理、投资管理、信息与沟通、关联交易控制、对外担保控制、信息披露等）；公司内部监督和风险评估机制。
（二）公司内部控制环境
1、法人治理结构
公司根据《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《公司章程》的规定，公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经理层治理结构，制定了三会一层的职权范围、议事规则和决策机制，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制。股东大会是公司最高权力机构，由全体股东组成，依法决定公司的经营方针、利润分配、股权激励、公司章程等重大事项；董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，负责执行股东大会决议及依法依规行使经营决策权，制定公司计划和投资方案、财务预决算方案、管理机构设置及基本管理制度等；公司董事会依法下设战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，制定了相应的专门委员会议事规则及工作细则，明确了各专门委员会的职责权限与工作程序；监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，负责对公司财务状况、内部控制制度的建立及执行状况进行监督检查，并对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督；公司总经理（总裁）由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施股东大会、董事会决议事项，实施公司的生产经营管理工作。公司法人治理制度既规范公司的组织和行为，又保护公司、股东和债权人的合法权益，还构建公司基本的组织架构和授权、监督体系，保证了公司法人治理的高效运转。
在内部控制工作组织开展上，公司董事会负责内部控制的建立和有效实施，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织企业内部控制的日常运行。董事会下设审计委员会负责审查公司内部控制和出具年度自我评价报告。公司审计监察中心对内部控制的有效性进行监督检查，并负责向审计委员会报告。
2、公司组织架构及职责分配
公司严格按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织结构。
公司各职能部门按照独立运行、相互制衡的原则履行职责，职能明确、权责明晰，并做到了信息互通，确保了控制措施的有效执行。下属各子公司建立了独立完备的决策、执行和监督反馈系统，并按照互相制衡的原则设置了职能部门和岗位。公司对子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法律法规及其公司章程的规定，通过有效的制度保证实行必要的监管。
3、公司与控制人在业务、资产、人员、机构和财务方面的分开情况
（1）公司业务与资产独立情况：公司与控股股东、实际控制人之间产权关系明确；公司拥有独立于控股股东、实际控制人的房产、商标、专利等资产；公司拥有独立的采购、生产和销售管理系统。主要材料的采购、产品销售等自主进行。
（2）机构和人员独立情况：
①公司机构独立于控股股东、实际控制人：公司法人治理结构健全，责、权、利关系明晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。
②公司人员独立于控股股东、实际控制人：公司的总经理（总裁）、副总经理（副总裁）、财务负责人、董事会秘书、各规管中心与事业部总经理/副总经理等高级管理人员专职在公司工作并在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的单位兼任除董事、监事之外的行政职务。董事、监事和总经理候选人的提名严格按照公司章程进行，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定的情况。
③财务独立情况：公司设有独立的财务中心，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账号。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。
4、内部审计机制
公司设立审计监察中心，配备了专职审计人员，审计监察中心直接对董事会下设的审计委员会负责。
审计监察中心全面独立负责内部审计及内部监察工作，通过各项综合审计、专项审计或专项调查等业务，评价内部控制和执行的效率与效果，对公司内部控制设计和运行的有效性进行监督检查，促进内部控制工作质量的持续改善与提高，对审计或调查工作中发现的内部控制缺陷，按照既定的汇报程序，向管理层或审计委员会及监事会报告，并督促相关部门采取有效积极措施加以改善与优化。
5、公司发展战略
公司在董事会下成立了战略与投资委员会，对发展目标和战略规划进行研究论证，形成发展战略建议方案；根据发展战略，制定年度工作计划，编制预算，将年度目标分解、落实；同时完善发展战略管理制度，确保发展战略有效实施。
6、人力资源政策

公司董事会下设的薪酬与考核委员会，主要负责制定、审核公司董事及高级管理人员的薪酬方案和考核标准；直接对公司董事会负责。
公司设立人力资源中心，已建立涵盖人力资源规划、招聘与配置、培训与开发、薪酬福利、绩效管理、员工关系等方面的人力资源管理体系，实现人员“选、育、用、考、留”全方位管理；同时，明确岗位职责、岗位编制、工作目标、考核指标等，对人员进行全面培养，进行严格绩效考核与科学评价，以确保经理层和全体员工能够有效履行职责，更好地保证了人力资源的稳定和公司各部门对人力资源的需求。
7、企业文化
公司非常注重企业文化建设工作，构建了涵盖企业初心和使命、企业愿景、企业精神、核心价值观等内容的企业文化体系。同时，根据公司发展战略需要，不断进行完善和优化，将公司的发展理念和战略目标融合其中，公司推崇“求真、务实、勇担当、和合共赢”的企业精神，“求实、诚信、创新、卓越”的企业价值观，把“追求全体员工物质与精神两个幸福的同时，为用户、社会与合作方、投资者创造最大的价值回报”作为企业的经营理念，将企业使命定位为“致力于让建筑物寿命更长、更安全、更实惠、更节能环保”，不断实现“天地人和、相融相生、和合大众、竞合共赢”的和道文化目标，形成了充满人文色彩的企业文化和精神。
公司通过多种形式和活动实践把企业文化传承给每一名员工，实现上下目标一致、团结奋进的目的。同时，公司积极开展丰富多彩的企业文化学习、拓展训练活动，如企业年会、三和学院培训、员工沙龙、团建拓展等，把文化传承工作列入岗位职责，打造学习型组织，营造了人人学习企业文化的良好氛围，对公司生产运营健康发展起到了积极的促进作用。
（三）公司具体业务活动控制
1、资金活动控制
公司根据财务管理制度，按规定的程序及相应的授权权限办理货币资金支付业务，支付的申请、审核、批准均有书面记录，出纳人员严格按规定办理支付手续，现金管理没有发生坐支现金的情况。
公司定期检查银行账户的开立及使用情况，并核对银行账户的资金往来明细、余额，加强银行对账单据的稽核管理，预留银行印章的公司财务专用章、私人印章的分开管理。公司根据自身的发展和生产经营需要，科学制定融资计划，以实际运营需求合理确定融资金额，对资金进行统筹安排，公司及各子公司的资金管控措施能有效执行，保障资金安全。
2、财务管理控制
根据财政部颁布的《企业会计准则》《内部会计控制规范》等规定，公司建立了独立完善的会计核算体系和财务管理核算制度，各财务岗位职责明确，严格执行不相容职务分离制度，并
根据内外部环境的变化及管理需求的提高，不断完善财务内控制度及其相关内部管理制度；通过监督各项资产的购建、保管、使用，利用财产清查、财务分析等手段，保证公司财务管理、控制、分析预测的有效进行。
公司能够严格有效地执行《会计法》《企业会计准则》及公司财务制度的规定和要求，会计信息核算全面、及时、准确。
3、采购与付款循环控制
公司设立了采购中心，主要负责集采业务及各子公司采购业务指导、稽核与管控，同时建立了《外部提供过程产品控制程序》《外部提供过程产品作业指导办法》《采购中心稽核管理制度》等采购相关的管理制度，对相关部门和岗位的职责分工和权限、请购审批、货物验收、采购付款、退货处理等环节作出了明确规定，内容涵盖了供应商开发选择、评定、价格核定、合同管理、物料计划管控、采购执行、质量管控等多个重要控制环节，以规范采购业务操作管理流程，确保公司物料采购的有序进行，实行安全经济库存管理，保证了公司营运的正常运作。
采购中心通过集采、招标、比质议价方式挑选性价比最优的供应商，同时从价格、品质、交期、服务对供应商进行评审管理，从而保证公司的正常生产以及提高了进货品质并降低了进货成本。2024 年，采购与付款所涉及的部门及人员均能按照以上制度规定进行业务处理，控制措施能被有效地执行。
4、销售与收款循环控制
公司设立了营销中心，主要负责各子公司销售业务的指导、稽核与管控，并建立了《市场信息管理办法》