金帝股份:山东金帝精密机械科技股份有限公司审计委员会对2024年度会计师事务所履行监督职责情况报告

山东金帝精密机械科技股份有限公司
审计委员会对 2024 年度会计师事务所履行监督职责
情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下：
一、2024 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会”）原名上海会计师事
务所，系于 1981 年设立的全国第一家会计师事务所。1998 年 12 月按财政部、
中国证券监督委员会要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013 年 12月上会改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。该所长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，该所注重服务质量和声誉，得到了客户、监管部门、投资机构的高度认可。
截至 2024 年末，上会拥有合伙人 112 名，注册会计师 553 名，其中签署过
证券服务业务审计报告的注册会计师人数 185 人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 4 月 2 日召开了第三届董事会第十一次会议、2024 年 4 月
29 日召开 2023 年年度股东大会审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构
的议案》，同意续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度的财务报告审计机构和内控审计机构。
二、2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，上会全面配合公司 2024 年年报工作时程，制定了详细的审计计划与时间安排，并且能够根据计划安排按时提交各项工作，对公司 2024 年度财务报告及
2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股
股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，上会认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年
度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。上会出具了标准无保留意见的审计报告。
在执行审计工作的过程中，上会就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、审计委员会对会计师事务所监督职责情况
审计委员会通过对会计师事务所的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风险承担能力水平、审计费用报价等进行了充分的了解和审查。
2024 年 12 月 9 日，审计委员会通过会议形式与负责公司审计工作的注册
会计师及项目经理召开 2024 年度报表预审阶段与治理层沟通会议，对 2024 年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通，确保工作安排是合理的，积极保障公司年审工作的正常运行。
在审计期间，审计委员会与上会进行了充分的沟通，听取了上会关于公司审计内容的相关调整事项、审计过程中发现的问题。在了解相关情况后及时解决问题，并督促其在约定时限内提交审计报告，避免工作中出现不合规的情形。审计委员会在取得上会提交的标准无保留意见审计报告后，对年度财务报告进行了审阅，认为上会编制的审计报告是真实的、准确的、完整的，同意提交公司董事会审议。
四、总体评价
审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对上会相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与上会进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实
履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为上会在公司年报审计过程中以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
山东金帝精密机械科技股份有限公司
董事会审计委员会
2025 年 4 月 28 日