航天宏图:募集资金年度存放与使用鉴证报告

关于航天宏图信息技术股份有限公司
2024 年度募集资金存放
与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于航天宏图信息技术股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
航天宏图信息技术股份有限公司 2024年度募集资金 1-10
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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传真 +86 10 8566 5120
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关于航天宏图信息技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 110A011615号
航天宏图信息技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的航天宏图信息技术股份有限公司（以下简称 航天宏图公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是航天宏图公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对航天宏图公司董事会编制的2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合航天宏图公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，航天宏图公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了航天宏图公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

航天宏图信息技术股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2019〕1220号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商航天宏图信息技术股份有限公司通过上海证券交易所系统于2019年7月12日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票4,150万股，发行价为每股人民币17.25元。截至2019年7月18日，本公司共募集资金71,587.50万元，扣除发行费用7,407.20万元后，募集资金净额为64,180.30万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2019）第110ZC0108号《验资报告》验证。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2021〕1349号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商航天宏图信息技术股份有限公司通过上海证券交易所系统于2021年7月7日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A股）股票1,764.83万股，发行价为每股人民币39.67元。截至2021年7月15日，本公司共募集资金70,011.00万元，扣除发行费用1,074.73万元后，募集资金净额为68,936.26万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2021）第110C000501号《验资报告》验证。
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2022〕2755号文核准，于2022年12月2日在上海证券交易所向不特定对象发行面值总额为100,880.00万元的可转债，期限6年。募集资金总额为100,880.00万元，扣除发行费人民币1,742.58万元后，募集资金净额为99,137.42万元。
截止2022年12月2日止，本公司已收到国信证券股份有限公司汇入的募集资金款人民币99,137.42万元，并存入本公司及其子公司航天宏图机器人科技有限公司、子公司芜湖航天宏图智能设备制造有限公司、子公司辽宁航天宏图无人机科技有限公司的募集资金专用账户。

上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同验字（2022）第110C000749号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
（1）首次公开发行股票募集资金
截止2023年12月31日，以募集资金直接投入募投项目624,189,120.64元,其中：2019年8月 27 日之前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为24,836,539.94元，此部分预先投入的资金已以募集资金置换。支付其他发行费用进项税4,269,304.24元。
利用闲置募集资金累计购买银行理财产品2,827,000,000.00元，截止2023年12月31日累计已赎回2,827,000,000.00元，取得投资收益15,436,707.79元。另收到募集资金专户利息收入3,569,216.59元，支付募集资金专户结算手续费6,329.28元。
累计使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金310,000,000.00元，收回临时补充流动资金310,000,000.00元。
截止2023年12月31日，PIE基础软件平台升级改造项目、北斗综合应用平台建设项目、大气海洋应用服务平台项目及超募资金均已建设完成，将节余募集资金永久性补充流动资金，金额分别系16,399,632.94元、2,752.76元、14,791,041.50元，合计31,193,427.20元（含利息收入）。
（2）向特定对象发行A股股票
截止2023年12月31日，以募集资金直接投入募投项目625,821,591.44元，其中：2021年8月 27 日之前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为34,963,350.65元，此部分预先投入的资金已以募集资金置换。使用募集资金投入日常生产经营118,464,026.89元。支付其他发行费用进项税509,508.65元。
利用闲置募集资金累计购买银行理财产品120,000,000.00元，截止2022年12月31日累计已赎回120,000,000.00元，取得投资收益736,678.01元。另收到募集资金专户利息收入1,877,659.62元，支付募集资金专户结算手续费438.26元。
累计使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金190,000,000.00元，收回临时补充流动资金190,000,000.00元。
（3）向不特定对象发行可转换公司债券
截止2023年12月31日，以募集资金直接投入募投项目102,836,955.77元，其中：2022年12月2日之前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为11,800,040.77元，此部分预先投入的资金已以募集资金置换。使用募集资金投入日常
生产经营300,006,250.39元（含利息6,250.39元）。支付其他发行费用进项税839,543.55元。
利用闲置募集资金累计购买银行理财产品55,000,000.00元，截止2023年12月31日累计已赎回55,000,000.00元，取得投资收益42,941.94元。另收到募集资金专户利息收入3,646,469.39元，支付募集资金专户结算手续费5,733.15元。
累计使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金850,000,000.00元，收回临时补充流动资金400,000,000.00元。
综上，截止2023年12月31日，募集资金累计项目支出为1,660,053,079.81元，募集资金专户余额应为662,486,694.85元，与募集资金专户实际余额144,808,536.02元的差异为517,678,158.83元，系首次公开发行股票募集资金项目结项，将节余募集资金永久性补充流动资金31,193,427.20元，向特定对象发行A股股票项目结项，将节余募集资金永久性补充流动资金68,410,462.16元，募集资金用于暂时补充流动资金450,000,000.00元，购买理财产品全部赎回，理财产品投资收益16,216,327.74元，利息收入9,093,345.60元，手续费支出12,500.69元，尚未支付发行费6,628,557.88元（自有资金支付 6,428,541.86元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2024年度，本公司募集资金使用情况为：
（1） 首次公开发行股票募集资金
公司首次公开发行股票募集资金投资项目己全部结项。
（2） 向特定对象发行A股股票
公司向特定对象发行股票募集资金投资项目己全部结项。
（3） 向不特定对象发行可转换公司债券
以募集资金直接投入募投项目118,888,172.35元。
利用闲置募集资金累计购买银行理财产品56,000,000.00元，截止2024年12月31日累计已赎回56,000,000.00元，取得投资收益520,832.55元。另收到募集资金专户利息收入763,140.05元，支付募集资金专户结算手续费3,336.13元。
公司本年度使用部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金450,000,000.00元，收回上年度临时补充流动资金450,000,000.00元。
截止 2024 年 12 月 31 日，公