光峰科技:2024年度董事会审计委员会履职情况报告

深圳光峰科技股份有限公司
2024 年度董事会审计委员会履职情况报告
根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上
海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《公司章程》
及《董事会审计委员会工作制度》等相关法律法规及规章制度规定，深圳光峰
科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会全体委员在 2024 年度
恪尽职守，积极履行审计监督职责，在审核公司财务信息、考察聘任审计机构、
监督内控工作执行情况等方面均发表相关意见或建议，切实维护公司及全体股
东的合法权益。现将 2024 年度董事会审计委员会工作情况汇报如下：
一、公司董事会审计委员会基本情况
公司第三届董事会审计委员会由独立董事陈菡女士、陈友春先生以及职工
代表董事周顺元女士组成，会计专业人士陈菡女士担任董事会审计委员会主任
委员（召集人），3 名委员均具备与其职责相匹配的专业知识及经验，董事会
审计委员会的设置符合相关法律法规及《公司章程》等制度关于人员资格及专
业配置要求。
二、公司董事会审计委员会会议召开情况
2024 年度，公司董事会审计委员会共召开 9 次会议，审计委员会全体委员
均亲自出席会议，会议召开及议案审议情况如下：
序 会议届次 会议召开日 审议议案 决议
号 期 情况
第二届董事会审计委员会
1 2024 年第一次会议暨 2023 年 2024-04-07 汇报《2023 年度财务报表审计执行阶段事项》
年度审计第二次沟通会议
2 第二届董事会审计委员会 2024-4-12 《关于转让子公司部分股权暨关联交易的议案》
2024 年第二次会议
汇报《2023 年度财务报表审计完成阶段事项》 议案全
《2023 年度财务决算报告》 部经审
《2023 年年度报告全文及其摘要》 议通过
第二届董事会审计委员会 《2023 年度董事会审计委员会履职情况报告》
3 2024 年第三次会议 2024-4-25 《2023 年度审计机构履职情况评估报告》
《2023 年度董事会审计委员会对审计机构履行监督
职责情况报告》
《2023 年度内部审计工作报告》
《2023 年度内部控制评价报告》

《2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告》
《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》
《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》
《2024 年度内部审计工作计划》
《2024 年第一季度报告》
《2024 年第一季度内部审计工作报告》
4 第二届董事会审计委员会 2024-8-20 《关于对全资孙公司提供担保额度的议案》
2024 年第四次会议
《2024 年半年度报告全文及其摘要》
《2024 年半年度募集资金存放与使用情况专项报
告》
《2024 年第二季度内部审计工作报告》
第二届董事会审计委员会 《2024 年半年度内部审计工作报告》
5 2024 年第五次会议 2024-8-29 《关于公司续聘 2024 年度财务和内部控制审计机
构的议案》
《关于公司拟租赁产业园及受托管理物业暨关联交
易的议案》
《关于公司新增 2024 年度日常关联交易预计的议
案》
6 第二届董事会审计委员会 2024-8-29 《关于对参股公司会计核算方法变更的议案》
2024 年第六次会议
7 第三届董事会审计委员会 2024-9-18 《关于聘任公司高级管理人员的议案》
2024 年第一次会议
第三届董事会审计委员会 《2024 年第三季度报告》
8 2024 年第二次会议 2024-10-18
《2024 年第三季度内部审计工作报告》
第三届董事会审计委员会
9 2024 年第三次会议暨 2024 2024-12-27 汇报《2024 年度财务报表审计计划阶段事项》
年年度第一次审计沟通会议
三、公司董事会审计委员会履行职责情况
（一）审阅公司的财务报告并发表意见
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅公司《2023 年年度报告》
《2024 年第一季度报告》《2024 年半年度报告》《2024 年第三季度报告》等
报告，认为财务报告真实、准确、完整地反映公司经营情况，不存在重大会计
差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留
意见审计报告的事项，公允反映公司财务状况及经营成果。
（二）监督并评估公司外部审计机构工作
报告期内，公司董事会审计委员会与公司聘请的审计机构天健会计师事务
所（特殊普通合伙）审计工作组就年度审计范围、审计工作计划和重点事项等
进行积极沟通，监督审计机构严格按照审计准则的要求开展审计工作。公司董
事会审计委员会均在审计计划阶段、审计执行阶段、审计完成阶段后，与年审
会计师进行单独沟通，听取天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计工作组对公司年度审计工作的组织情况、重要审计程序的执行情况、审计主要事项说明以及内部控制审计情况及管理建议等情况的汇报。
公司董事会审计委员会认为天健会计师事务所（特殊普通合伙）执行审计期间，能够严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现良好的专业水准和职业操守，认为其对公司财务报表和内控审计遵循独立、客观、公正的职业准则，能够满足公司审计工作的要求。
（三）监督及指导内部审计工作
报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会作用，根据《企业内部控制基本规范》等相关法律法规要求，结合公司实际情况，董事会审计委员会认真审阅公司内部审计工作报告，指导公司内部审计工作正常有序开展，对内部审计出现的问题提出指导性意见，并对公司内部控制制度的进一步完善和执行情况进行检查和监督。董事会审计委员会认为，公司内部审计工作制度及内部审计机构健全，内部审计工作开展有效，未发现公司内部审计工作中存在重大问题，对有效防范经营风险和确保公司的规范运作发挥积极作用。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部管理制度， 公司董事会审计委员会认真评估公司内部控制制度设计的适当性，督查公司相关部门落实内部控制制度的要求，切实保障公司和全体股东的合法权益。公司董事会审计委员会认为，公司的内部控制实际运作情况符合相关法律法规的要求，报告期内公司内部控制有效，不存在重大和重要缺陷。
（五）审查关联交易相关事项并发表意见
报告期内，公司董事会审计委员会对公司 2024 年度日常关联交易及新增关联交易事项进行认真审查，认为公司与关联方之间交易均为正常生产经营业务实际需要，交易按照公平、公正、公开原则开展，交易双方平等协商参照市场价格确定交易价格，不存在损害公司股东尤其是中小股东的利益。
（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，公司董事会审计委员会积极发挥审计监督职能，与公司管理层、内部相关部门及会计师事务所就审计相关事项进行充分、持续、良好的沟通，提高审计监督效率，保障审计工作顺利进行。

（七）审查募集资金存放和使用情况
报告期内，公司董事会审计委员会分别对公司募集资金的存放与使用情况进行审查， 认为公司募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法规和文件的规定，对募集资金进行专户存储和专项使用，并及时履行相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（八）审议聘任公司财务负责人事项
报告期内，公司续聘王英霞女士为公司第三届董事会财务总监，经董事会审计委员会对王英霞女士的任职资格和专业履职能力等情况进行核查，认为其具备担任上市公司财务总监所需的工作经验及职业素养，符合《公司法》等法律法规和《公司章程》规定的担任高级管理人员的任职资格和条件，同意续聘王英霞女士为公司财务总监，并同意将该议案提交公司董事会审议。
四、总体工作评价
2024 年度，公司董事会审计委员会依据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》