卫光生物:2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期股东回报、填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码:002880 证券简称:卫光生物 公告编号:2025-030
深圳市卫光生物制品股份有限公司
2025 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期股东回报、填补措施及
相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。
深圳市卫光生物制品股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年7月17日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期股东回报、填补措施及相关主体承诺的议案》。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）的相关要求，为保障中小投资者利益，公司就2025年度向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了分析，并提出了拟采取的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体情况说明如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行股票数量不超过45,360,000股（含本数），不超过本次发行前公司总股本的20%，且向特定对象发行A股股票募集资金总金额不超过150,000万元（含本数）。本次向特定对象发行完成后，公司总股本将有所增加，公司净资产规模也将有所提升，由于本次向特定对象发行部分募集资金投资项目存在一定的实施周期，经济效益存在一定的滞后性，因此短期内公司每股收益和加权平均净资产收益率等指标将被摊薄。
（一）主要假设
以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表对公司未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

1、假设本次发行于2025年12月完成，该预测时间仅用于测算本次发行摊薄即期回报的影响，不构成对实际发行完成时间的承诺，最终时间以中国证监会作出予以注册决定后的实际发行完成时间为准；
2、假设未来宏观经济环境、行业发展趋势及公司经营情况未发生重大不利变化，不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括营业收入、财务费用、投资收益等）的影响；
3、假设本次发行在预案公告日至发行日期间，公司不进行分红，不存在派息、送红股、资本公积金转增股本等除权、除息事项；
4、在预测公司发行后总股本时，截至预案公告日，公司总股本为22,680.00万股，并考虑本次向特定对象发行股份的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股权激励、股票回购注销等）对本公司股本总额的影响；
5、假设本次以发行股份45,360,000股进行测算（最终发行的股份数量以中国证监会作出予以注册决定后实际发行的股份数量为准）。若公司股票在董事会决议日至发行日期间有送股、资本公积金转增股本、股权激励行权等事项导致公司总股本发生变化的，则本次发行数量将进行相应调整；
6、假设本次向特定对象发行股票募集资金总额为150,000万元，不考虑发行费用，本次向特定对象发行股票实际到账的募集资金规模将根据监管部门注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
7、公司2024年归属于母公司所有者的净利润为253,516,220.45元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为263,514,572.94元；
8、假设公司2025年实现的归属于母公司所有者的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上期增长0%、增长10%、增长20%分别测算；
9、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润和利润分配之外的其他因素对净资产的影响。
上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，不代表公司对2024及2025年经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测和业绩承诺，2024及2025年公司收益的实现取决于国家宏观经济政策、行业发展状况、市场竞争情况、公司业务发展状况等诸多因素，存在较大不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司
不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设前提，本次发行对公司主要财务指标的影响测算如下：
项目 2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
12 月 31 日 发行前 发行后
期末总股本（万元） 22,680.00 22,680.00 27,216.00
假设情形 1：公司 2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上
期持平
归属于母公司所有者的净 25,351.62 25,351.62 25,351.62
利润（万元）
扣除非经常损益后归属于
母公司所有者的净利润（万 26,351.46 26,351.46 26,351.46
元）
基本每股收益（元/股） 1.12 1.12 0.93
扣除非经常损益后基本每 1.16 1.16 0.97
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.99% 10.82% 8.20%
（%）
扣除非经常损益后的加权 12.47% 11.25% 8.52%
平均净资产收益率（%）
假设情形 2：公司 2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上
期增长 10%
归属于母公司所有者的净 25,351.62 27,886.78 27,886.78
利润（万元）
扣除非经常损益后归属于
母公司所有者的净利润（万 26,351.46 28,986.60 28,986.60
元）
基本每股收益（元/股） 1.12 1.23 1.02
扣除非经常损益后基本每 1.16 1.28 1.07
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.99% 11.86% 8.99%
（%）
扣除非经常损益后的加权 12.47% 12.33% 9.35%
平均净资产收益率（%）
假设情形 3：公司 2025 年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润较上
期增长 20%
归属于母公司所有者的净 25,351.62 30,421.95 30,421.95
利润（万元）
扣除非经常损益后归属于
母公司所有者的净利润（万 26,351.46 31,621.75 31,621.75
元）

项目 2024 年度/2024 年 2025 年度/2025 年 12 月 31 日
12 月 31 日 发行前 发行后
基本每股收益（元/股） 1.12 1.34 1.12
扣除非经常损益后基本每 1.16 1.39 1.16
股收益（元/股）
加权平均净资产收益率 11.99% 12.87% 9.77%
（%）
扣除非经常损益后的加权 12.47% 13.38% 10.16%
平均净资产收益率（%）
注：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》计算方式计算。
根据上述测算，在完成本次向特定对象发行股票后，公司即期每股收益和加权平均净资产收益率可能会出现一定程度下降，公司股东即期回报存在被摊薄的风险。
二、关于本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次向特定对象发行股票募集资金到位后的短期内，公司净利润增长幅度可能会低于净资产和总股本的增长幅度，每股收益和加权平均净资产收益率等财务指标可能出现一定幅度的下降，股东即期回报存在被摊薄的风险。特此提醒投资者关注本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险。
同时，在相关法律法规下，公司在测算本次向特定对象发行对即期回报的摊薄影响过程中对2025年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润的假设分析以及为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施，并不构成公司的盈利预测，填补回报具体措施不代表对公司未来利润任何形式的保证。投资者不应据此进行投资决策，提请广大投资者注意。
三、本次发行的必要性和可行性
经审慎分析论证，公司董事会认为本次募集资金投资项目符合国家相关的产业政策导向以及公司战略发展需要，符合行业发展趋势，具有良好的市场发展前景和经济效益。项目实施后，将进一步扩大公司经营规模，增强盈利能力，提高公司核心竞争力。公司资本结构将得到进一步优化，资金实力进一步提升。本次发行募集资金的运用合理可行，符合公司及全体股东的利益。
四、本次发行募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次发行募集资金扣除相关发行费用后，将主要用于卫光生物智能产业
基地项目。该项目将提升公司的血制品产品的生产能力，并实现更高的自动化、数字化生产水平。本次募集资金投资项目和公司现有主营业务密切相关，符合公司的业务发展和战略规划，有利于提升公司的综合竞争力，有利于巩固和提升公司的行业地位，持续增强公司的整体盈利能力和市场竞争力。
五、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）人员储备
公司经过多年的发展，聚集了一批高素质的生物制品生产、质保和研发技术人才。公司研发团队技术知识结构合理，核心技术人员均为生物工程、生化技术、免疫学、药学或其他相关专业毕业，生物制药理论知识丰富，且具有多年的血浆蛋白纯化和疫苗、免疫诊断试剂的生产、研发或质