尚太科技:关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补回报措施及相关承诺(修订稿)的公告

证券代码：001301 证券简称：尚太科技 公告编号：2025-084
石家庄尚太科技股份有限公司
关于向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、填
补回报措施及相关承诺（修订稿）的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
以下关于石家庄尚太科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券后其主要财务指标的假设分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。公司制定的填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证，敬请广大投资者注意投资风险。
为落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）和《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号），保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，石家庄尚太科技股份有限公司（以下简称“公司”或“尚太科技”）根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）等相关要求，对本次向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称“可转债”）摊薄即期回报对公司的影响进行了认真分析并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）本次发行摊薄即期回报分析的假设前提
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展趋势及公司经营情况未发生重
大不利变化。
2、假设本次向不特定对象发行可转换公司债券于2025年9月发行完毕，且分别假设2026年3月31日全部转股（即转股率为100%且转股时一次性全部转股）和截至2026年12月31日全部未转股（即转股率为0）两种情形，该时间仅用于计算本次发行摊薄即期回报的影响，最终以实际发行完成时间为准。
3、以本次发行预案公告日公司总股本260,837,350股为测算基础，仅考虑本次向不特定对象发行可转债的影响，不考虑后续公司限制性股票回购并注销、股权激励授予和行权、利润分配、资本公积转增股本或其他因素导致股本发生的变化。
4、假设不考虑本次可转债票面利率的影响，仅为模拟测算需要，不构成对实际票面利率的数值预测。
5、假设本次发行的转股价格为50.68元/股（本次发行董事会召开日前二十个交易日公司股票交易均价与前一个交易日公司股票交易均价孰高值），该转股价格仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务数据及财务指标的影响，不构成对实际转股价格的预测或承诺。最终的初始转股价格由公司董事会根据股东会授权，在发行前根据市场状况确定，并可能进行除权、除息调整或向下修正。
6、假设本次可转债发行募集资金总额为173,400.00万元，不考虑发行费用，本次向不特定对象发行可转换公司债券最终发行股数和实际到账的募集资金规模将根据监管部门核准、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定。
7、公司2024年归属于母公司股东的净利润与扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为83,832.71万元、80,855.43万元，2025年度、2026年度扣非前后归属于母公司股东的净利润分别按以下三种情况进行测算：2025年、2026年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润较上一年度分别增长0%、10%和20%三种情形。前述利润值不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次向不特定对象发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。

8、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益、利息摊销等）等的影响。
上述假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测；公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响而存在不确定性；投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设，本次发行对公司主要财务指标的影响对比如下：
2024 年 2025 年 2026 年/2026 年 12 月 31 日
项目 /2024 年 /2025 年 2026 年全 2026 年 3 月
12 月 31 12 月 31 部未转股 31 日全部转股
日 日
总股本（万股） 26,096.14 26,080.24 26,080.24 29,501.43
情形一：假设公司 2025 年、2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利 润年增长率为 0%
归属于母公司所有者的净利润 83,832.71 83,832.71 83,832.71 83,832.71
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 80,855.43 80,855.43 80,855.43 80,855.43
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 3.22 3.21 3.21 2.93
稀释每股收益（元/股） 3.23 3.11 2.84 2.84
扣除非经常性损益后基本每股 3.11 3.10 3.10 2.82
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.11 3.00 2.74 2.74
收益（元/股）
情形二：假设公司 2025 年、2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利 润年增长率为 10%
归属于母公司所有者的净利润 83,832.71 92,215.98 101,437.58 101,437.58
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 80,855.43 88,940.97 97,835.07 97,835.07
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 3.22 3.53 3.89 3.54
稀释每股收益（元/股） 3.23 3.42 3.44 3.44
扣除非经常性损益后基本每股 3.11 3.41 3.75 3.41
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.11 3.30 3.32 3.32
收益（元/股）
情形三：假设公司 2025 年、2026 年扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利 润年增长率为 20%
归属于母公司所有者的净利润 83,832.71 100,599.25 120,719.10 120,719.10
（万元）
扣除非经常性损益后归属于母 80,855.43 97,026.52 116,431.82 116,431.82
公司所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 3.22 3.86 4.63 4.21
稀释每股收益（元/股） 3.23 3.73 4.09 4.09
扣除非经常性损益后基本每股 3.11 3.72 4.46 4.06
收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每股 3.11 3.60 3.95 3.95
收益（元/股）
注：上述每股收益指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
根据上述测算，在完成本次发行后，公司股本规模以及净资产规模将会相应增加，但由于募集资金产生效益需要一定时间，短期内每股收益等指标存在被摊薄的风险。
二、本次向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报的特别风险提示
可转债发行完成后至转股前，公司需按照预先约定的票面利率对未转股的可转债支付利息。由于可转债票面利率一般较低，正常情况下公司对可转债发行募集资金运用带来的盈利增长会超过可转债需支付的债券利息，不会摊薄基本每股收益，极端情况下若公司对可转债发行募集资金运用带来的盈利增长无法覆盖可转债需支付的债券利息，则将使公司的税后利润面临下降的风险，将摊薄公司普通股股东的即期回报。
投资者持有的可转债部分或全部转股后，公司股本总额将相应增加，对公司原有股东持股比例及公司每股收益产生一定的摊薄作用。另外，本次发行的可转债设有转股价格向下修正条款，在该条款被触发时，公司可能申请向下修正转股价格，导致因本次可转债转股而新增的股本总额增加，从而扩大本次可转债转股对公司原普通股股东的潜在摊薄作用。
公司在测算本次发行对即期回报的摊薄影响过程中，对2025年及2026年扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润的假设分析并非公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润
做出保证，投资者不应据此进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。提请广大投资者注意。
三、本次发行的必要性与合理性
本次发行募集资金投资项目经过公司严格论证，项目实施有利于进一步提高公司的核心竞争力，增强公司的可持续发展能力，具有充分的必要性及合理性。具体分析详见公司同日披露的《石家庄尚太科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用的可行性分析报告（修订稿）》。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司主营业务为锂离子电池负极材料以及碳素制品的研发、生产和销售。公司是业内规模领先的以自建石墨化产能为核心的能够涵盖原材料预处理、造粒、预炭化、石墨化、炭化、成品加工等全工序全部自主完成、实现一体化生产的锂离子电池负极材料生产企业。本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金投资项目为“年产20万吨锂电池负极材料一体化项目”。
本次募集资金投资项目是在公司现有主营业务的基础上，以现有技术为依托实施的投资计划，是公司现有业务的拓建，符合国家产业政策和公司未来整体战略发展方向，有利于提升公司的综合实力，对公司的发展战略具有积极作用。
本次募集资金投资项目具有良好的市场发展前景和经济效益。本次募投项目实施后，能够进一步提高公司的市场地位，提升公司竞争实力，是公司实现业务发展战略的重要着力点，在技术、人才等方面与公司现有各项资源之间一脉相承，具有较大的关联性。本次募投项目将成为实现公司未来业务发展目标的重要基础。
五、公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）人员储备情况
公司部