伯特利:容诚专字[2025]230Z1785号芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用鉴证报告

以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用鉴证报告
芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司
容诚专字[2025]230Z1785 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发
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行费用鉴证报告
以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发
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行费用专项说明

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-66001391FAX:010-66001392
E-mail:bj@rsmchina.com.cn
关于芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司 https://www.rsm.global/china/
以自筹资金预先投入募集资金投资项目
及支付发行费用的鉴证报告
容诚专字[2025]230Z1785 号
芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司（以下简称伯特利
公司）管理层编制的《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用
的专项说明》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供伯特利公司为用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目
及支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴
证报告作为伯特利公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行
费用的自筹资金必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易
所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定编制《关
于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》是伯特利
公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是对伯特利公司管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。
四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，后附的伯特利公司《关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了伯特利公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况。

（此页无正文，为芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司容诚专字[2025]230Z1785 号报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 付劲勇
中国注册会计师：
刘鹏举
中国·北京 中国注册会计师：
刘朝木
2025 年 7 月 30 日

关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司
关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司募集资金监管规则》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的规定，将芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司（以下简称公司）以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的具体情况说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2025〕631 号）核准，公司向社会公开发行可转换公司债券 28,020,000 张，每张面值人民币 100.00 元，募集资金总额为人民币2,802,000,000.00 元，扣除不含税的发行费用人民币 12,349,094.60 元后，实际募集资金净额为人民币 2,789,650,905.40 元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2025]230Z0075 号《验资报告》审验。为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，上述募集资金已全部存放于经董事会批准设立的募集资金专户内。
二、公开发行可转换公司债券承诺募集资金投资项目情况
根据公司《芜湖伯特利汽车安全系统股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及其他发行申请文件，公司本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金总额不超过人民币 280,200.00 万元（含本数），扣除发行费用后募集资金净额将用于投资募集资金投资项目。如本次发行实际募集资金（扣除发行费用后）少于拟投入本次募集资金总额，公司董事会将根据募集资金用途的重要性和紧迫性安排募集资金的具体使用，不足部分将通过自筹方式解决。在不改变本次募集资金投资项目的前提下，公司董事会（或董事会授权人士）可根据项目实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。
根据容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2025]230Z0075 号《验资报告》，公司本次向不特定对象发行股票实际募集资金净额为人民币 2,789,650,905.40 元，少于
关于以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的专项说明
募投项目拟投入募集资金总额。鉴于上述情况，在不改变募集资金用途的情况下，公司拟对募集资金投资项目的拟使用募集资金金额作出调整：
金额单位：人民币万元
序号 募集资金投资项目 项目总投资 调整前拟投入募 调整后拟投入募
集资金金额 集资金金额
1 年产 60 万套电子机械制动 28,064.75 18,821.80 18,821.80
（EMB）研发及产业化项目
2 年产 100 万套线控底盘制动系统 50,000.00 22,645.00 22,645.00
产业化项目
3 年产 100 万套电子驻车制动系统 26,431.00 22,614.00 22,614.00
（EPB）建设项目
4 高强度铝合金铸件项目 35,000.00 31,091.00 31,091.00
5 墨西哥年产 720 万件轻量化零部 115,500.00 103,074.90 103,074.90
件及 200 万件制动钳项目
6 补充流动性资金 81,953.30 81,953.30 80,718.39
合 计 336,949.05 280,200.00 278,965.09
注：“墨西哥年产 720 万件轻量化零部件及 200 万件制动钳项目”投资总额 16,500 万美元，人民
币汇率按照 1 美元=7 元人民币计算。
三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
截至 2025 年 7 月 29 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金
额为 716,621,327.31 元，具体情况如下：
金额单位：人民币元
序号 项目名称 调整后拟投入募 自筹资金预先投
集资金金额 入金额
1 年产 60 万套电子机械制动（EMB）研发及产业化项目 188,218,000.00 11,044,469.40
2 年产 100 万套线控底盘制动系统产业化项目 226,450,000.00 112,760,943.74
3 年产 100 万套电子驻车制动系统（EPB）建设项目 226,140,000.00 88,003,210.05
4 高强度铝合金铸件项目