戎美股份:中国国际金融股份有限公司关于日禾戎美股份有限公司调整剩余募投项目投资金额暨结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的核查意见

中国国际金融股份有限公司
关于日禾戎美股份有限公司
调整剩余募投项目投资金额暨结项并将节余募集资金永久性补充
流动资金的核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为日禾戎美股份有限公司（以下简称“戎美股份”或“公司”）持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对公司调整剩余募投项目投资金额暨结项并将节余募集资金永久性补充流动资金的情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意日禾戎美股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2597 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）5,700 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格人民币 33.16 元，募集资金总额人民币 1,890,120,000.00 元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币 1,732,678,854.04 元，其中，超募资金总额为 113,212.20 万元。容诚
会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2021 年 10 月 21 日对公司募集资金到位情况进行
了审验，并出具了《日禾戎美股份有限公司首次发行募集资金验资报告》（容诚验字[2021]201Z0044 号）。公司对募集资金采取专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户所在银行签署了《募集资金三/四方监管协议》。
二、募集资金投资项目及变更情况
截至目前，根据公司招股说明书及审议募集资金相关变更的会议决议，公司的募投项目及募集资金使用计划如下：

单位：万元
序号 项目名称 计划投资总额 募集资金投入额
1 现代制造服务业基地项目 41,471.32 24,483.74
2 设计研发中心建设项目 4,308.20 4,118.57
3 信息化建设项目 5,023.46 780.00
4 展示中心建设项目 9,252.71 3,200.00
合计 60,055.69 32,582.31
1、公司于 2023 年 4 月 25 日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次
会议，2023 年 5 月 16 日召开 2022 年年度股东大会，审议通过了《关于重新论证部分
募投项目并变更实施方式、实施主体、内部投资结构及延期的议案》，同意将“设计研发中心建设项目”、“展示中心建设项目”、“信息化建设项目”预计达到预定可使用状态的时间进行延长至 2025 年 10 月，并变更“设计研发中心建设项目”的实施方式、实施
主体、内部投资结构。详见公司于 2023 年 4 月 26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
披露的《关于重新论证部分募投项目并变更实施方式、实施主体、内部投资结构及延期的公告》（公告编号：2023-012）。
2、公司于 2024 年 4 月 23 日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次
会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意对“现代制造服务业基地项
目”的达到预定可使用状态日期调整为 2025 年 6 月。详见公司于 2024 年 4 月 24 日在
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于部分募投项目延期的公告》（公告编号：2024-012）。
3、公司于 2024 年 8 月 9 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次会
议，2024 年 8 月 26 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于暂时调整
部分募投项目闲置场地用途的议案》，同意对“现代制造服务业基地项目”的部分闲置场地用途暂时进行调整。详见公司于2024年8月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于暂时调整部分募投项目闲置场地用途的公告》（公告编号：2024-029）。
4、公司于 2025 年 4 月 28 日召开第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十
二次会议，2025 年 5 月 19 日召开 2024 年年度股东会，审议通过了《关于部分募投项
目结项节余资金永久补充流动资金的议案》，同意对“现代制造服务业基地项目”进行
结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。详见公司于 2025 年 4 月 29 日在巨潮资讯
公告》（公告编号：2025-014）。
三、募集资金使用及节余情况
截至 2025 年 7 月 29 日，“信息化建设项目”、“展示中心建设项目”和“设计研发
中心建设项目”合计已使用募集资金 6,235.05 万元，预计待支付金额 1,863.51 万元，节余募集资金 12,198.30 万元（含累计理财收益、银行存款利息收入扣除银行手续费等的净额，最终金额以资金转出当日银行专户实际余额为准）。具体情况如下：
单位：万元
项目名称 募集资金承 已使用募集 预计待支付 节余募集资金金额（含利息）
诺投资总额 资金金额 金额
设计研发中心建设项 4,308.20 3,951.82 166.75 418.03
目
信息化建设项目 5,023.46 731.09 48.91 4,736.02
展示中心建设项目 9,252.71 1,552.15 1,647.85 7,044.25
合计 18,584.37 6,235.05 1,863.51 12,198.30
注 1、公司将依据整体财务规划安排对使用节余募集资金所购置的理财产品进行赎回，赎回后本息归还至募集资金专户，随后将全部节余募集资金转出专户用于永久补充流动资金，实际金额以理财产品赎回后资金转出当日银行结息余额为准。
注 2：预计待支付金额为工程施工尾款、合同设备款等预计项，最终金额以项目实际支付为准。四、调整投资金额募投项目的具体情况及原因
（一）信息化建设项目
信息化建设项目包含引进 OMS、SRM、WMS、智慧云仓系统、智慧物流设备、IOT仓库等先进系统软件或硬件，以建立适合公司的未来业务支撑的信息化管理体系为出发点，配合一整套规范、清晰、可行可控的供应链及销售管理流程，项目建设期 4 年，总投资为 5,023.46 万元，项目位于常熟市深圳路 86 号现代制造服务业基地项目内。
公司已通过委外开发和自研相结合的方式，相继推出了集智能订单管理系统、智能售后系统、直播管理系统等功能于一体的新零售一体化系统；集原料、成衣仓储管理系统、供应链合同结算管理系统、人像搭配图像生成管理系统、任务计划管理系统、上新管理系统等于一体的 SCM 综合系统，考虑到目前服装行业竞争激烈、终端消费意愿不足，公司现有信息化系统已基本满足募投项目规划需求，经审慎研究，公司拟缩减原计
划引进的价格高昂的 OracleDb 系统、AI 服务器等投入，利用现有员工及委外开发相结合的方式开展各类信息系统的建设，适当缩减人员投入，项目投资规模调整情况如下：
单位：万元
名称 总投资 募集资金计划投 调整后募集资金投 已使用募集资
资金额 资金额 金金额
信息化建设项目 5,023.46 5,023.46 780.00 731.09
该募投项目是公司结合当时市场环境、行业趋势及公司发展实际情况等因素制定，具有合理性和必要性，但近年来行业格局发生较大变化，随着 AI 产业的迅猛发展、宏观经济一定程度的下行、直播消费行业对传统电商行业的冲击及居民消费习惯的调整的变化，互联网鞋服消费企业发展遭受一定的冲击，为避免超出公司业务发展阶段的投入，公司拟对信息化建设项目投资金额进行调减，大部分信息化建设公司将通过公司 IT 部门自主开发和委托外部开发相结合的方式实现，同时公司 IT 部门将利用 AI 行业的发展成果节省本项目的投入，以避免不必要的资金投入和低效投入。因此，公司对信息化建设项目投资金额规模进行缩减并相应结项。
（二）展示中心建设项目
展示中心建设项目原计划在上海、杭州、南京、苏州、无锡、宁波六地设立多个展示中心，以设立线下展示中心的方式，实现线上线下优势互补，加强公司终端市场管控，提高公司品牌的综合竞争能力。项目建设期 4 年，总投资额为 9,252.71 万元，其中展示
中心场所租金费用为 3,182.40 万元、工程费用为 1,804.50 万元、设备购置费用为 3,213.76
万元、人员费用和基本预备费为 955.63 万元。
经审慎研究，公司拟缩减展示中心的数量，集中在上海铺设。现项目位于上海市闵
行区万源路 585 弄 9 号、10 号 1-5 层的万源城 A 街商办项目 4 号楼，展示中心面积近
3,000 ㎡，由于使用公司自有办公楼开展，原计划的租金费用可节约 3,182.40 万元，人员费用和基本预备费公司拟后续以自有资金进行投入，项目投资规模调整情况如下：
单位：万元
名称 总投资 募集资金计划投 调整后募集资金 已使用募集资金
资金额 投资金额 金额
展示中心建设项目 9,252.71 9,252.71 3,200.00 1,552.15
近年来，国内外宏观经济形势发生深刻变化，对企业的战略布局和投资决策产生了
显著影响。公司原计划在长三角地区六城市同步推进展示中心建设，但基于对当前经济环境的审慎评估，不得不对项目规模进行阶段性调整。尽管国